Nasza firma zakupiła skuter, który był wciągnięty jako środek trwały, amortyzowany przez 12 miesięcy. Zostało odliczone 1/2 VAT w miesiącu zakupu. Został on następnie sprzedany w 13 miesiącu i wystawiono fakturę sprzedaży i naliczono VAT. Kwota netto za jaką został on sprzedany jest mniejsza od kwoty, która pozostała do zamortyzowania. Wartość skutera to około 6.000 zł. Czy powinnam złożyć korektę deklaracji VAT bo 1/2 VAT odliczonego była mniejsza niż VAT naliczony od sprzedaży? Czy po prostu uwzględnić fakturę sprzedaży w miesiącu sprzedaży z VAT naliczonym?
Autor: Redakcja
Sposób na VAT
Jak wystawić fakturę na kwotę wadium 5.000 zł zaliczonego na poczet należności za sprzedaż gruntu opodatkowanego różnymi stawkami? Stawka „zw.” - art.43 ust.1 pkt 9 i 10 oraz podstawowa 23%. Osobie, która wygrywa przetarg wadium nie jest zwracane - zostaje ono zaliczone na poczet należności.
Chcę sprzedawać towary kontrahentowi z Czech, z tym że Czeska firma ma magazyn w Polsce. Czy jest to WDT? Jaką stawkę zastosować 23% czy 0%?
Towar sprzedawany z polskiej firmy A do polskiej firmy B, z firmy B do słowackiej C. Transport na zlecenie i koszt firmy C bezpośrednio z firmy A. Między A i B transakcja krajowa opodatkowana, między B i C WDT rozliczone w Polsce przez B 0%? Jakie warunki musiałyby by być spełnione aby było jak wyżej napisałam?
Usługa wynajmu samej naczepy do samochodu osobowego, który opuszcza granicę Polski a usługa świadczona jest na rzecz kontrahenta unijnego, który z tej naczepy będzie korzystał dopiero na terenie Unii. Czy prawidłowo opodatkuję transakcję, dzieląc ją do granicy polskiej stawka 23% a poza granicą w kraju unijnym nie podlega opodatkowaniu?
Czy opłaty za pobyt w szpitalu rodziny chorego, „czuwanie przy łóżku”, wyżywienie na oddziale z hospitalizowanym będą mogły korzystać ze zwolnienia przedmiotowego?
Prowadzę działalność tapicerską - do tej pory zajmowałem się tapicerowaniem mebli, foteli biurowych itp. Chcę rozszerzyć działalność o tapicerowanie, naprawy foteli samochodowych, motocyklowych czy też oprawianie skórą kierownic samochodów. Usługi te związane są albo z bieżącą konserwacją pojazdów lub wynikają z upodobań użytkowników, którzy chcą zmienić kolor obicia lub materiał. Naprawy foteli samochodowych są klasyfikowane pod nr PKD 45.20.Z. Czy wprowadzając usługi związane z naprawą foteli samochodowych muszę z tą chwilą mieć kasę? Czy można traktować je, jako bieżącą konserwację i korzystać ze zwolnienia do kwoty 20.000 zł?
Po śmierci męża została kasa fiskalna, która była użytkowana przez niego 4 lata. Serwisant kasy poinformował mnie, że należy dokonać odczytu i wyrejestrować ją w urzędzie skarbowym załączając akt zgonu. Ja nigdy nie prowadziłam działalności gospodarczej i nie będę również kontynuowała działalności męża. Czy mam obowiązek dokonać odczytu kasy?
Mój serwisant przyjeżdża na obowiązkowy przegląd techniczny co roku, który kosztuje połowę normalnej ceny. Mówi, że w ten nie ma obawy przeoczenia tego obowiązku. Czy takie działanie jest prawidłowe?
Muszę za dwa miesiące zainstalować kasy fiskalne w 3 sklepach z artykułami przemysłowymi w tym jedną kasę przenośną – sprzedaż na giełdzie. Który rodzaj kasy będzie dla mnie bardziej funkcjonalny z rolką papierową czy z kopią elektroniczną?
Spółka kapitałowa jest firmą budowlaną, która realizuje wiele robót budowlanych. Ze względu na stopień skomplikowania niektórych prac ale też ich zakres spółka zawiera umowy z innymi firmami - jej podwykonawcami. Spółka ze względu na wysokie kary umowne jakie narzucają zamawiający, zabezpiecza się wobec swoich podwykonawców umowami, w których zastrzega prawo do obciążenia kosztami wykonawstwa zastępczego podwykonawców. Czy wówczas kwoty otrzymane od podwykonawców, którzy nie wykonali robót przewidzianych w umowie podwykonawstwa podlegają opodatkowaniu VAT?
Przedsiębiorca ze względu na brak możliwości zaciągnięcia kredytu bankowego zawarł umowę pożyczki pieniężnej z innym przedsiębiorcą. Przedsiębiorca udzielający pożyczki zażądał ustanowienia zabezpieczenia i wybrał instytucję przewłaszczenia na zabezpieczenie. Przedmiotem przewłaszczenia ma być nieruchomość (budynek), w którym przedsiębiorca - dłużnik prowadzi działalność gospodarczą. Czy w takim przypadku trzeba będzie zapłacić podatek VAT od takiej transakcji?