Mam fakturę sprzedażową z 31 sierpnia 2016 roku - część towaru wydano w sierpniu, a część dopiero we wrześniu. Czy do VAT mam podzielić transakcję na dwa odrębne zapisy do rejestrów - do sierpnia i do września?
Dział: VAT naliczony i należny
Firma podpisała umowę o wykonywanie stałych dostaw, w której określono że dostawca będzie wykonywał na wskazany moment określoną ilość półfabrykatu. Określono w ramach umowy także, że płatność za dostarczane półfabrykaty będzie rozliczana co 2 miesiące (na ostatni dzień drugiego miesiąca). Czy w takim przypadku można uznać, że dostawy mają charakter sprzedaży ciągłej?
Spółka z o.o. prowadzi sprzedaż wysyłkową telefonów komórkowych, smartfonów i tabletów. Płatności regulowane są za pomocą przelewów, za pobraniem, Dotpay, Paypal (nie ma opcji gotówkowej). Niestety zwolnienie z kasy fiskalnej w tym przypadku nie przysługuje i dla osób fizycznych wystawiane są paragony fiskalne. Spółka zleciła prowadzenie magazynu (firma zewnętrzna). Czy w związku z powyższym wraz z towarem Spółka może wysyłać fakturę konsumencką (ze wskazaniem do jakiego paragonu jest wystawiona) zamiast paragonu fiskalnego? Czy musi być wysyłany paragon fiskalny?
Prowadzę sprzedaż towarów również wysyłkową. Jak należy rozliczać VAT od kosztów przesyłki?
Osoba fizyczna zamierza prowadzić działalność gospodarczą w zakresie handlu. Według jej przewidywań przychody roczne ze sprzedaży nie przekroczą kwoty 150.000 zł (nie wliczając podatku należnego), przez co będzie mogła z mocy prawa korzystać ze zwolnienia podmiotowego z VAT. Jakie czynniki należy wziąć pod uwagę rozważając pomimo zwolnienia z mocy prawa możliwość zarejestrowania się jako czynny podatnik VAT?
Na paragonie mam wybity towar + koszt przesyłki, towar wysłany kurierem, osoba fizyczna jednak nie odebrała towaru, kurier dostarczył mi paczkę z powrotem. Czy koryguję VAT o całą kwotę łącznie z kosztami przesyłki czy tylko o kwotę towaru?
Otrzymałam z Urzędu Dozoru Technicznego rachunek za badanie techniczne (zwolnienie na podstawie art.15 ust.6 ustawy o VAT). Kosztami badania chcę obciążyć kontrahenta. Jaką stawkę VAT powinnam zastosować na refakturze?
Jesteśmy firmą świadczącą usługi transportu na terytorium kraju ale również poza nim. Zdarza się, że otrzymujemy od kontrahenta z zagranicy faktury za usługę z wpisaną datą sprzedaży niezgodną z CMR. Jak należy dokonać rozliczeń w zakresie podatku VAT oraz jaką datę przyjąć do kursu waluty? Zdarza się również, że refakturujemy na rzecz kontrahenta krajowego towary nabyte w ramach WNT. Zdarza się, że kontrahent zapomni rozliczyć się z pasów zabezpieczających towar i zabiera je z powrotem do kraju, za co my jesteśmy obciążani. Jaka data sprzedaży powinna być wzięta pod uwagę, ta z CMR czy z faktury, którą otrzymaliśmy od kontrahenta zagranicznego?
W zeszłym roku (2015) czeski kontrahent wykonywał u nas naprawę maszyny. Usługa miała być bezpłatna, ale nie zapewniliśmy wszystkich warunków umowy i teraz dostałam fakturę za tamtą usługę. Kiedy mam to rozliczyć?
Usługa była wykonywana na urządzeniu zamontowanym w budynku, ale kontrahent twierdzi, że to urządzenie może też pracować inaczej (samodzielnie) i wystawili nam fakturę „reverse charge”, czy dobrze?
Oddałam do utylizacji firmowy laptop i od firmy zajmującej się utylizacją otrzymałam kartę przekazania odpadu. Firma ta nie obciążyła mnie żadnymi kosztami, ja również oddałam laptop za darmo. Czy mam jakiekolwiek obowiązki w VAT z tego tytułu?
Spółka będzie miała prawo do zastosowania do czynności „refakturowania kosztów mediów” stawki podatku VAT wynikającej z faktur otrzymywanych od dostawców mediów, czyli w wysokości 8%.
Przy sprzedaży autobusu Przedsiębiorca będzie mógł skorzystać z procedury opodatkowania marżą, ponieważ spełnione zostaną określone warunki określone w art. 120 ust. 4 oraz ust. 10 ustawy.