Klient z Białorusi zakupił u nas towar, ale chce by dostarczyć go do jego oddziału na Litwie. Faktura zostanie wystawiona na kontrahenta z Białorusi, a zatem czy jest to eksport czy WDT? Stawka 0% byłaby w obu przypadkach, ale przy eksporcie musielibyśmy poddać towar czynnościom celnym. Dodam jeszcze, że klient chce by dostarczyć towar na Litwę, a następnie sam przetransportuje go na Białoruś.
Dział: VAT naliczony i należny
W lipcu zamknęła działalność piekarnia. Na środkach trwałych jest budynek piekarni wprowadzony w 2002 roku. Właściciel sam go wybudował i od materiałów budowlanych odliczał VAT. Jak należy postąpić przy likwidacji? Budynek będzie pewnie sprzedany, czy można skorzystać ze zwolnienia w kontekście ostatnich interpretacji MF dotyczących pierwszego zasiedlenia?
Zawarto umowę leasingu samochodu na spółkę cywilną. Z racji tego, że jeden ze wspólników używał samochód tylko prywatnie to żadne koszty nie zostały ujęte w działalności gospodarczej a VAT nie był odliczany (wspólnik opłacał leasing z osobistych pieniędzy). Firma leasingowa nie chciała dokonać cesji, ani tez nie chce faktury sprzedaży wystawić na wspólnika aby samochód od razu przeszedł na niego. Firma leasingowa wystawia fakturę za samochód na spółkę cywilną. Co i jak zrobić aby ten samochód nie figurował w spółce i mógł być przejęty do majątku prywatnego wspólnika?
Z firmą z Ameryki Południowej podpisaliśmy umowę na wykonanie urządzeń z półrocznym terminem realizacji (ze względu na skomplikowany i pracochłonny proces produkcyjny). W listopadzie 2015 roku wpłynęła pierwsza zaliczka a w lutym 2016 roku druga zaliczka. Czy powinno się wystawić faktury zaliczkowe na otrzymane kwoty? Czy można wystawić fakturę za zaliczkę listopadową w miesiącu grudniu 2015? W/w urządzenia zostały wysłane w miesiącu czerwcu 2016r, 16 czerwca wypłynęły z Hamburga. Transport będzie trwał 33 dni. Dopiero po uruchomieniu i sprawdzeniu w fabryce urządzeń zostaną nam odesłane potwierdzenia odbioru towaru i kopie faktur. Do 25 lipca br. nie będziemy mieli żadnych dokumentów potwierdzających wywóz. Ile mamy czasu aby przedłożyć dokumenty potwierdzające wywóz towarów poza UE? Dokumenty celne wraz z fakturami zostały dołączone do transportu.
Prowadzę działalność gospodarczą (opodatkowaną VAT). Jestem właścicielem pawilonu handlowego. Przy zakupie pawilonu odliczyłem VAT. Chcę użyczyć jeden z lokali w pawilonie członkowi rodziny, żeby prowadził tam punkt usługowy. Czy takie użyczenie podlega VAT?
Drukarnia chce nieodpłatnie wydrukować foldery na festiwal, w zamian za umieszczenie logo na tych folderach i reklamy na festiwalu. Czy to podlega VAT? Czy możemy odliczyć VAT od kosztów związanych z drukowaniem?
Mamy samochód osobowy służbowy używany wyłącznie do celów firmowych - zgłoszony na VAT-26 do US. Zarząd postanowił udostępnić nieodpłatnie ten samochód spółce matce. Czy mamy spisać umowę wynajmu i oni tam złożą swój VAT-26, a my nadal będziemy odliczać 100%?
Zamierzam rozpocząć działalność z 8 sierpnia 2016 roku. Będę kupował stal, a następnie przerabiał ją i sprzedawał oraz dodatkowo będę kupował z Niemiec chemię gospodarczą i sprzedawał ją w Polsce. Jakie obowiązki (ze względu na zakup towarów wykazanych w zał. Nr 11 do ustawy) w zakresie VAT ciążą na mnie? Czy ze względu na zakup towarów wykazanych w załączniku nr 11 do ustawy o VAT nie skorzystam ze zwolnienia do obrotu 150.000?
Dla grupy pracowników pracujących przy inwentaryzacji do późnych godzin wieczornych zakupiliśmy posiłki i napoje (pizza, cola, burgery). Czy mamy prawo odliczyć VAT od takiej faktury? Sądzę, że tak - nie przewidzieliśmy, że ta praca tak się przedłuży, a nie mogliśmy tego przełożyć na kolejny dzień.
Niedawno zorientowałam się, że od pół roku otrzymujemy faktury z błędami od firmy, od której wynajmujemy miejsce postojowe dla naszej łodzi (wynajmujemy ją Klientom). Na fakturach widnieje opis: „usługi noclegowe i jest stawka 8%”. Płaciliśmy i naliczaliśmy VAT jak jest na tych fakturach. Wystawiłam noty korygujące na stawkę i opis usługi, ale nie chcą mi ich odesłać podpisanych i zmienić stawki na 23%. Co mam zrobić, sama skorygować stawkę, wpłacić im na konto 15% VAT-u więcej i naliczony powiększyć? Nocowanie dotyczy ludzi nie przedmiotów. Czy podłączyć wystawione noty do otrzymanych faktur i nic nie robić?
Podatnik sam wprowadził kody w kasie fiskalnej. Nie jest zarejestrowany na VAT, a wszystkie paragony wydał z 23% VAT. Zorientował się po pewnym czasie i poprawił ustawienia. Czy księgując miesiąc maj 2016 powinien przyjąć do podatkowej księgi przychodów kwotę brutto i opisać zaistniałą sytuację?
Prowadzę małą gastronomię i ostatnio chcąc nabić na kasę sprzedaż surówki i kopytek kasa wyświetliła mi, że sprzedałem krokiety i to w dużej ilości. Nie wiedziałem czy kasa się zepsuła i wydałem zamówienie klientowi nie nabijając nic, a kwotę uzyskaną postanowiłem ręcznie dodać do obrotu dziennego, błędny paragon zostawiłem. Przy następnym kliencie kasa działała dobrze. Jak mam w takich przypadkach dokumentować sprzedaż?