Spółka z o.o. chce wystawić fakturę VAT dla uczelni wyższej za prowadzenie wykładów dla studentów. Jaką stawkę VAT zastosować, podstawową czy zwolnienie? Są to studenci którzy studiują dziennie i zaocznie.
Dział: VAT naliczony i należny
Przez 150 dni nie zapłaciłem za fakturę i w grudniu 2014 musiałem skorygować odliczony VAT. Zapłaciłem klientowi część należności w styczniu, resztę chyba zapłacę w lutym. Co z tym skorygowanym VAT? Mam go odliczyć znowu?
W ramach prowadzonej działalności gospodarczej wynajmowałam klientowi samochód. Do tej pory nie miałam obowiązku składania formularza VAT-26 i prowadzenia ewidencji przebiegu pojazdu. Umowa kończy się i klient zwraca samochód 30 stycznia 2015 roku. Samochód będzie wykorzystywany wyłącznie do działalności gospodarczej. Aby odliczać VAT w 100% muszę złożyć w urzędzie skarbowym VAT-26. W jakim terminie mam tego dokonać? Czy w ciągu 7 dni roboczych od poniesienia pierwszego wydatku czy 7 dni od daty otrzymania samochodu z wynajmu? Samochód jest w leasingu od maja 2014 roku i nie chcę stracić 100% odliczenia VAT od rat leasingowych.
W styczniu 2015 kupiłam samochód. 30 stycznia zrobiłam badanie na VAT-1a, ale w styczniu nie zarejestrowałam jeszcze samochodu. Czy mogę odliczyć VAT z faktury za paliwo wystawionej 31 stycznia 2015?
Jestem czynnym podatnikiem VAT. Na potrzeby działalności gospodarczej nabyłem samochód i otrzymałem fakturę VAT. Z dowodu rejestracyjnego wynika, iż jest to samochód ciężarowy o dopuszczalnej ładowności 643 kg, liczba miejsc 5, kategoria pojazdu N1G oraz nr świadectwa homologacji (fizycznie nie posiadam dokumentu homologacji). Czy mam prawo do odliczenia 50% podatku naliczonego VAT od zakupu paliwa do tego samochodu?
Zawarliśmy umowę o samofakturowaniu. Nasz program sprzedażowy nie pozwala na zmianę w numeracji wystawianych dokumentów. Czy możemy w naszych rejestrach sprzedażowych zarejestrować samofakturę z innym numerem niż podana na dokumencie.
Jesteśmy Biurem Rachunkowym, ze względu na nie przekroczenie kwoty 150 tys. oraz nie świadczenie usług doradztwa, od 2015 roku zrezygnowaliśmy z bycia czynnym podatnikiem VAT. W czerwcu 2014 roku zakupiliśmy dwa komputery po 1.500 zł netto i odliczyliśmy VAT w m-cu VI 2014. Jeżeli nie minęło 12 miesięcy od zakupu musimy zrobić korektę VAT i jeżeli tak, to czy w deklaracji za grudzień 2014 czy styczeń 2015? Ponadto w styczniu 2015 otrzymaliśmy fakturę za usługi świadczone w II połowie 2014 roku - czy możemy ten VAT odliczyć sobie w deklaracji grudniowej?
.
Jestem czynnym podatnikiem VAT. Czy w trakcie zawieszenia wykonywania działalności gospodarczej mogę złożyć deklarację VAT i dokonać korekty podatku naliczonego, w związku z otrzymaniem korekty faktury, spowodowanej zwrotem towaru.
Ustawa z 16 listopada 2000 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (zwana dalej u.p.p.p) nakłada na biura rachunkowe dodatkowe obowiązki w zakresie rejestrowania i zgłaszania transakcji dokonywanych przez rozliczane podmioty.
Z okazji jubileuszu spółka z o.o. organizuje dla pracowników konkurs wiedzy o firmie, w którym nagrodą główną jest voucher na wyjazd zagraniczny, kolejną bon o wartości 1.000 zł do sklepu RTV, a trzecią aparat fotograficzny. Czy wydanie tych nagród podlega VAT?
Rozliczam się z VAT w terminach miesięcznych i zdarzyło mi się, że zapłaciłem VAT kilka dni po terminie płatności. Z mojego wyliczenia wyszła mi kwota odsetek 5 zł. Czy mogę tę kwotę wpłacić wraz podatkiem VAT w następnym miesiącu?
Nasza firma zakupiła towar od niemieckiej firmy, towar ten nie przyjechał do Polski, ponieważ pozostał bezpośrednio przewieziony do odbiorcy na terenie Niemiec. Za zakupiony towar otrzymaliśmy fakturę z niemieckim 19% VAT. Co należy zrobić z tą transakcją, skoro nie jesteśmy zarejestrowani na VAT w Niemczech. Czy możemy odzyskać zapłacony niemiecki podatek VAT? Jak powinniśmy wystawić fakturę na odbiorcę z Niemiec? (VAT-REF; otrzymałam odpowiedź, że nie zwrócą mi VAT).