Firma sprzedaje osobie fizycznej wymontowane części z automatów zręcznościowych do gier, do których nie przysługiwało odliczenie podatku VAT naliczonego. Prowadzi działalność związaną ze sprzedażą zwolnioną i opodatkowaną. Automat do gry był wykorzystywany w działalności opodatkowanej. Czy od sprzedanych części z wymontowanych automatów należy odprowadzać podatek VAT?
Dział: VAT naliczony i należny
Prowadzę internetową sprzedaż towarów osobom prywatnym. Ostatnio zaczęli kupować u mnie ludzie z innych krajów Unii. Z jaką stawką ująć taką sprzedaż na kasie fiskalnej? Jak to udokumentować?
Jaką stawkę VAT należy zastosować w stosunku do usługi certyfikacji wykonanej dla firmy z branży okrętowej?
Czy nadpłata z tytułu czynszu za lokale użytkowe powoduje powstanie obowiązku podatkowego?
Jesteśmy firmą będącą czynnym podatnikiem podatku VAT. W trakcie prac inwentaryzacyjnych okazało się, że w magazynie jest niedobór towaru. Po przeprowadzeniu czynności sprawdzających okazało się, że za zaistniałą sytuację odpowiedzialny jest jeden z naszych pracowników. Jednocześnie spółka nie dochowała należytej staranności w celu zapobieżenia takiej sytuacji. Czy w zaistniałej sytuacji obciążając pracownika należy tego dokonać za pomocą faktury, czy w związku z odliczeniem podatku przy zakupie musimy się cofnąć i dokonać korekty tego podatku?
Czy miałem prawo odliczyć VAT jeśli otrzymana faktura zawiera błędnie wyliczony podatek (za mała kwota VAT), tzn. iloczyn kwoty netto i stawki powinien być wyższy. Odliczyłem kwotę jaka powinna być, a nie widnieje na fakturze. Mam problem z wystawcą faktury; raczej nie ma szans na uzyskanie korekty. Co mam zrobić, wystawić notę mimo, że nie mam szans na otrzymanie jej potwierdzenia?
Zdarzają się sytuacje, gdy kontrahent otrzyma fakturę, w której podany jet inny termin płatności, niż wynika to z określonej przez strony transakcji umowy. Jak w takiej sytuacji dokonać zmiany wykazanego w fakturze terminu.
Wpłaciłem zaliczkę na towar w styczniu i do tej pory nie otrzymałem od kontrahenta faktury zaliczkowej. Powinien przecież ją wystawić do 15 lutego 2015 i wysłać, abym mógł odliczyć VAT od zaliczki. Po monicie telefonicznym, kontrahent stwierdził, iż zapomniał wystawić fakturę i zrobi to teraz. Czy mimo, że nie otrzymałem faktury mogę odliczyć VAT od zaliczki w deklaracji za marzec, a nie za kwiecień, kiedy otrzymam fakturę ?
Firma zagraniczna A (NIP UE) obciążyła naszą transportową firmę polską za palety. Transportowaliśmy towar od firmy A do firmy X, u której zostawiliśmy palety z towarem. Powinniśmy zwrócić palety do firmy A ale tego nie zrobiliśmy (nie wiedzieliśmy o tym). Otrzymaliśmy fakturę za palety z adnotacją „reverse charge”. Jak to rozliczyć skoro nie mamy tych palet - nie mamy towaru i przecież nikt nie wyświadczył nam żadnej usługi. Czy potraktować to jako odszkodowanie ?
Od kontrahenta z Niemiec kupiliśmy w marcu towar. 12 marca kontrahent wystawił fakturę. Termin płatności należności z faktury jest 12 maja, ale jeżeli zapłacimy do 15 kwietnia przysługuje nam skonto 2%. Zamierzamy skorzystać ze skonta. W jakiej wartości ująć fakturę w marcu - ze skontem czy w pełnej wartości? Jeżeli w pełnej to jak rozliczyć skonto?
Czytelnik zamierza zakupić dużą ilość etui do telefonów komórkowych od ich producenta mającego siedzibę w Chinach. Towar w momencie zakupu będzie się znajdował na terytorium Chin. Zakupiony towar Czytelnik odsprzeda spółce z o.o. z siedzibą w Polsce. Spółka po dokonaniu zakupu towaru od Czytelnika zleci przewoźnikowi transport towaru z terytorium Chin do Polski, gdzie towar zostanie wprowadzony na obszar celny Unii Europejskiej przez Spółkę. Czytelnik zastanawia się czy sprzedaż towaru na rzecz Spółki podlega opodatkowaniu podatkiem VAT?
Nasza firma kupiła sprzęt od ukraińskiego kontrahenta. Został sporządzony dokument SAD, a podatek VAT został zapłacony na granicy wraz z obsługą celną (pośrednictwo DHL). Jak ująć te transakcje w deklaracji VAT? Słyszałam, że sposób rozliczeń zależy od procedury przyjętej w dokumencie SAD. Jak zatem mam to rozliczyć? Czy w moim przypadku można podatek naliczony ująć w deklaracji VAT-7, podobnie jak inne zakupy, w poz. 41, 42?