Czy można odliczać VAT od paliwa tankowanego na długim (do 182 dni) zwolnieniu przedsiębiorcy? Samochód jest wykorzystywany do celów mieszanych. Przedsiębiorca nie pracuje, jeździ do lekarza i na rehabilitację – to jego jedyne źródło utrzymania a leczenie umożliwi mu dalsze zarobkowanie. Prowadzi w tym czasie również rozmowy mające mu zapewnić kontrakty po chorobie, które wymagają dojazdu do potencjalnego Klienta po rehabilitacji…
Autor: Karol Zen
.
Zakupiliśmy we wrześniu samochód ciężarowy do 3,5 tony. Poprzedni właściciel miał w dowodzie adnotację VAT-1 i odliczał 100% VAT, my zarejestrowaliśmy samochód na firmę, ale nie zrobiliśmy dodatkowego badania technicznego i nie mamy do tej pory adnotacji VAT-1 w dowodzie. Czy od faktury za nabycie samochodu w deklaracji VAT-7 za wrzesień 2022 powinnam odliczyć 100% VAT czy 50% VAT. Dodatkowe badanie zrobimy dopiero w październiku aby mieć wpis VAT-1 w dowodzie rejestracyjnym.
Podpisałam umowę z Leasingiem na auto hybrydowe na firmę i będę ładowała baterię w garażu w siedzibie firmy (tam również mieszkam). W jaki sposób rozliczać energię elektryczną. Czy powinnam założyć pod-licznik? Czy dla samochodu hybrydowego są inne zasady rozliczeń podatkowych tzn. czy tu obowiązuje limit 225 tys zł, bo auto jest warte 350 tys zł.
Podatnik X wystawiał kontrahentowi Y przez okres ostatnich 5 lat faktury – czynności zwolnione, stawka zw. Okazało się, że X na fakturze sprzedaży popełniał seryjny błąd w numerze NIP należącym do Y od samego początku współpracy… (jedna cyfra w NIP błędna). Co powinno się zrobić teraz? (JPK mamy od połowy 2020 roku, więc US powinien to zauważyć dawno). Czy X powinien coś zrobić czy Y?
Wystawiłam Klientowi paragon – na 99% z NIP – na kwotę powyżej 450 zł. Teraz klient prosi o wystawienie faktury na firmę, ale nie ma tego paragonu… Co zrobić? Raczej pewne jest, że był tam NIP więc czy mogę wystawić fakturę bez zwrotu paragonu? A może jest jakaś opcja wydrukowania kopii paragonu gdybym doszła kiedy i co kupił?
Mam pytanie o import usługi z lipca br. od kontrahenta UE wykonanej u nas na miejscu w Polsce (przestawianie maszyn zakupionych wcześniej od tej firmy). Czy powinnam wykazać należny i naliczony z tej faktury za usługę? Fakturę otrzymałam 29 sierpnia 2022 a faktura jest z 1 lipca 2022 chciałam dokonać korekty należnego i naliczonego za miesiąc lipiec. Czy dobrze myślę?
Prowadzę działalność w zakresie usług – pisanie tekstów na zamówienie, jestem VATowcem. Teraz będę reklamował się na swojej platformie w krajach UE i poza UE, gdzie ludzie będą mogli zamawiać moje teksty. Będą to osoby prowadzące działalność i prywatne. Sądzę, że dla osób nieprowadzących działalności z UE wystawiam faktury VAT „np”, a dla osób nieprowadzących działalności z państwa trzeciego ze stawką polską 23% VAT?
Jestem VATowcem i prowadzę KPiR ale zamykam teraz DG. W 2016 dostałem dotację z UP i kupiłem m.in. laptopa – nie odliczyłem VAT. Jak wycofać taki sprzęt na cele prywatne? (dokument likwidacji, protokół przekazania środka trwałego na potrzeby własne i tyle?) Słyszałem, że mimo iż nie odliczyłem VAT to teraz muszę naliczyć VAT przy przekazaniu na prywatne cele?
W sierpniu otrzymamy zaliczkę od kontrahenta z Czech na usługę (usługa art. 28b), która zostanie zakończona/wykonana we wrześniu. Nie wiem czy będzie to już zapłata całej kwoty czy części? Jeżeli całość to wystawiam fakturę i rozpoznaję to w JPK i VAT-UE w sierpniu, a jak część to nic nie robię i czekam na wykonanie usługi? Po jakim kursie mam zaksięgować wpłatę całej kwoty w sierpniu a po jakim kursie jak będzie część sierpień a reszta we wrześniu?
Do końca 2021 roku byliśmy podatnikiem VAT czynnym. W 2022 roku jesteśmy zwolnieni z VAT. Otrzymaliśmy niedawno duplikat faktury wystawionej dla nas w listopadzie 2021 (faktura ta do nas nie dotarła w ogóle). Czy mamy prawo do odliczenia VAT z tego duplikatu i jeżeli tak, za jaki okres mamy to zrobić – na bieżąco (jak?) czy korekta 2021 roku?
Na fakturze mam: cena telefonu, pod spodem total tax: VAT/tax included. Ale jaka stawka czy VAT nie ma – wszystko w PLN. Chyba VAT z dokumentu celnego do odliczenia?
Pierwszy raz w 2022 roku wystawiam fakturę za usługi budowlane osobie fizycznej pod datą 30 czerwca 2022 na kwotę 20.000 zł brutto. Limit do kasy wynosi 10.136.99 zł, w związku z czym mam obowiązek założyć kasę fiskalną w ciągu 2 miesięcy, czyli będzie mnie ona obowiązywać od 1 września 2022 roku? Czy na limit ma wpływ fakt, iż w 2021 roku korzystaliśmy ze zwolnienia/była sprzedaż na rzecz osoby fizycznej płatna w 100% na konto bankowe?