Firma która zalega mi z płatnościami chce mi zapłacić wyłącznie podatek VAT - tak ma wynikać z tytułu na przelewie: „podatek VAT za faktury o numerach: ...”. Czy taka zapłata spowoduje, że nie będę mógł skorygować podatku należnego, a dłużnika zwolni z korekty podatku naliczonego po upływie 150 dni?
Dział: VAT naliczony i należny
Prowadzę działalność gospodarczą na zasadach ogólnych. Korzystam ze zwolnienia od VAT (obroty z tytułu świadczenia usług nie przekraczają wartości sprzedaży powodującej utratę zwolnienia podmiotowego). Od sierpnia 2013 roku mam zamiar świadczyć usługi opiekuńcze na rzecz kontrahenta z Holandii, który jest zarejestrowanym podatnikiem VAT UE. Czy rozpoczęcie świadczenia usług w Holandii spowoduje u mnie obowiązek rejestracji jako podatnik VAT czynny?
Jako osoba fizyczna zamierzam otworzyć prywatne przedszkole. Nie wiem czy dostanę zezwolenie z Wydziału Edukacji. Czy moja działalność będzie podlegała opodatkowaniu VAT? Czy muszę stosować kasę fiskalną?
Polska firma świadczy na terenie Niemiec usługi budowlane na rzecz osoby fizycznej. Jak należy opodatkować taką transakcję? Czy należy zarejestrować działalność gospodarczą na terenie Niemiec?
Od ubiegłego roku prowadzę działalność polegającą na montażu na zlecenie polskiej firmy konstrukcji stalowych. Montaż odbywa się w firmach w różnych krajach UE, na terenie Polski nie dokonuję montażu. Czy po przekroczeniu sprzedaży w wysokości 150 tys. zł będę zobowiązany do rejestracji jako podatnik VAT czynny w Polsce i opodatkowania swoich usług?
Wynajmujemy lokal mieszkalny dla pracowników na terytorium Unii Europejskiej. Posiadamy klika wolnych miejsc noclegowych i chcemy podnająć je innej firmie, też polskiej. Gdzie i jak w takim wypadku należałoby płacić VAT?
W tym roku rozpoczęłam działalność gospodarczą. Na razie nie jestem podatnikiem VAT, ale zamierzam zarejestrować się dla potrzeb podatku od towarów i usług pod koniec lipca. Prowadzę działalność ubezpieczeniową (zwolniona z VAT) oraz usługową (tutaj będziemy naliczać VAT). Co powinnam zrobić w momencie zarejestrowania w VAT? Jak ustalić proporcję? Czy w momencie rejestracji powinnam złożyć pismo o ustalenie proporcji?
Po złożeniu deklaracji VAT-7 za czerwiec okazało się, że zaginęła jedna faktura, którą ujęliśmy w tej deklaracji. Fakturę otrzymaliśmy w czerwcu, co potwierdza nasza pieczątka na kopii znajdującej się u sprzedawcy. W lipcu otrzymaliśmy duplikat faktury. Czy musimy skorygować deklarację za czerwiec?
Importowaliśmy towar z Chin (transport lotniczy), dostaliśmy fakturę za towar, dokonaliśmy odprawy, przy odprawie do podstawy opodatkowania doliczono koszty transportu według oświadczenia. Po dwóch miesiącach otrzymaliśmy od Chińczyków fakturę za usługę transportową. Jak teraz rozliczyć w VAT tę fakturę, czy będzie to import usług, a jeżeli tak to czy w całości czy tylko w części stanowiącej różnicę pomiędzy fakturą od Chińczyków a kosztami transportu z SAD? I jaką stawkę podatku powinniśmy zastosować: 0 czy 23 %?
W sierpniu 2013 roku mam zamiar podpisać z kontrahentem – podatnikiem VAT z Niemiec długoterminową, trwającą co najmniej 3 lata umowę najmu samochodu osobowego na potrzeby prowadzonej działalności gospodarczej. Samochód ten odebrałem z terytorium Niemiec. Kontrahent nie posiada siedziby ani stałego miejsca zamieszkania w Polsce. Pierwszą fakturę za usługę najmu otrzymam za sierpień i na jej podstawie nastąpi płatność. Jak powyższy najem rozliczyć w podatku od towarów i usług?
W czerwcu 2013 roku Spółka z o.o. zakupiła za pośrednictwem internetu doładowanie do telefonu i karty telefoniczne od firmy z siedzibą w Wielkiej Brytanii. Czy jest to usługa i powinna rozpoznać import usług z Unii Europejskiej? Gdzie jest miejsce świadczenia tej usługi - w Polsce czy w Wielkiej Brytanii? Kiedy powinnam naliczyć i odliczyć VAT?
Prowadzę działalność usługową, nie handluję z kontrahentami z innych krajów. Mój pracownik umieścił reklamę na Google, za co otrzymaliśmy fakturę od podatnika z Irlandii. Faktura jest z datą czerwcową. Czy muszę zarejestrować się jako podatnik VAT-UE i złożyć czynny żal?