Nasza spółka dokonała zakupu towarów. Dostawca ociąga się z wystawieniem faktury potwierdzającej nabycie towarów. Czy mogę wystawić fakturę w imieniu sprzedawcy?
Dział: VAT naliczony i należny
Nasza firma nabyła usługi budowlane i zapłaciła za wystawioną fakturę, ale, zgodnie z umową, 5% należności zatrzymaliśmy na rok jako kaucję gwarancyjną. Czy w stosunku do tych 5% powinniśmy skorygować odliczony VAT po 150 dniach od upływu terminu płatności?
Jestem podatnikiem VAT, opodatkowanym podatkiem dochodowym na zasadach ogólnych (prowadzę podatkową księgę przychodów i rozchodów). Proszę o odpowiedź na pytanie dotyczące momentu zaliczenia w koszty i odliczenia VAT z faktury (prognozy) za zużycie gazu. Faktura została wystawiona 10 października 2012 roku za okres od 1 lutego do 1 kwietnia 2013 roku, z terminem płatności 15 kwietnia 2013 roku, a faktycznie została zapłacona w grudniu 2012 roku.
Kontrahent szwedzki wystawił nam fakturę za towar z polskim NIP bez VAT (z adnotacją, że nasza firma ma opodatkować transakcję). Firma szwedzka posiada w Polsce magazyn towarów. Czy nasz kontrahent prawidłowo wystawił fakturę? Jeśli tak, to jak mamy rozliczyć tę transakcję, skoro nie jest to WNT?
Moja firma kupuje towary od dostawcy z Wielkiej Brytanii, z możliwością uzyskania skonta za wcześniejszą płatność. Na fakturze podawana jest należność w podstawowej wysokości oraz informacja o tym, że w przypadku zapłaty w terminie 7 dni przysługuje skonto 5%. Jaka powinna być podstawa opodatkowania, jeżeli firma skorzysta ze skonta? Czy dostawca powinien wystawić fakturę korygującą, jeżeli skorzystamy ze skonta?
Moja firma kupiła towary od dostawcy z Holandii, ale do tej pory nie zapłaciliśmy należności. W maju minął 150 dzień od upływu terminu płatności. Czy powinniśmy skorygować podatek odliczony z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia?
Otrzymałam od spółki matki z siedzibą w Niemczech fakturę za upominki dla pracowników naszej spółki, które zostały im przekazane na Święta Wielkanocne. Jak powinniśmy rozliczyć ten zakup? Czy powinniśmy opodatkować VAT wydanie upominków?
Zarejestrowałem działalność w CEIDG 6 maja. Jako datę rozpoczęcia działalności podałem 6 maja 2013 roku. Nie dokonałem jednak w urzędzie skarbowym rejestracji na VAT. Formularz VAT-R złożyłem 17 maja i w tym samym dniu wystawiłem pierwszą fakturę. Czy powinienem dopełnić w związku z tym jakichś innych formalności?
Prowadzimy działalność w formie spółki akcyjnej. W czerwcu planujemy przejęcie spółki z o.o. Obie spółki rozliczają się w różnych urzędach. Która spółka i w jakim urzędzie powinna rozliczyć podatek VAT za czerwiec?
W związku z rejestracją na VAT złożyłem w urzędzie skarbowym X zgłoszenie rejestracyjne VAT-R oraz wniosłem opłatę skarbową w wysokości 170 zł. Urząd przesłał zgłoszenie do urzędu Y, właściwego ze względu na miejsce prowadzenia działalności. Aby nie przedłużać procedury rejestracji w urzędzie Y, ponownie uiściłem opłatę skarbową – tym razem na konto właściwego urzędu miasta dla drugiego urzędu skarbowego. Czy jest możliwość odzyskania pierwotnie wpłaconych nienależnie pieniędzy?
Nasza spółka ma zobowiązania, dla których upłynęło 150 od terminu płatności, wobec spółki, która w momencie powstania zobowiązań była podmiotem powiązanym – ta sama osoba była wiceprezesem i udziałowcem (posiadała 50% udziałów) w jednej ze spółek oraz prezesem zarządu i udziałowcem (5% udziałów) w drugiej. W chwili obecnej ten związek już nie istnieje, gdyż osoba powiązana zbyła udziały w spółce dłużnika i nie pełni funkcji prezesa. Czy wierzyciel może skorygować swój VAT należny a dłużnik ma obowiązek dokonania korekty bez względu na byłe powiązania?
Klient poprosił mnie o wystawienie duplikatu faktury. Czy powinnam umieścić kopię duplikatu pod kopią faktury wystawionej pierwotnie? Jak postąpić z duplikatem faktury korygującej ?