W hali produkcyjnej wykonywane były roboty malarskie. Wykonawca wystawił fakturę bez oznaczenia MPP. Zapłaciłem za fakturę normalnym przelewem, a jak się zorientowałem powinienem MPP. W jaki sposób mogę naprawić tę płatność? Czy mogę odliczyć VAT od tej faktury jeżeli zapłata uiszczona jest poza MPP?
Kategoria: Artykuły
Artykuły
Jestem podatnikiem VAT. Zagubiłem fakturę i nie odliczyłem VAT z tej faktury. Po jakimś czasie sprzedawca przysłał mi duplikat faktury. Kwota VAT z tej faktury jest niewielka. Okres do odliczenia VAT z tej faktury minął. Czy mogę wartość brutto z tej faktury ująć w kosztach uzyskania przychodu, a jeśli nie to jak rozliczyć VAT od tej faktury?
Otrzymałam fakturę VAT za ekomiał CN2701 na kwotę brutto 13.370 PLN z adnotacją „mechanizm podzielonej płatności”. Czy mam zaznaczyć w JPK-u transakcję jako MPP? Dodatkowo kontrahent prosi o płatność Mechanizmem podzielonej płatności, jak w takiej sytuacji mam się zachować?
W grudniu 2020 roku zapłaciliśmy 40% ceny za maszynę wraz z montażem z Niemiec. VAT został rozliczony w grudniu 2020 roku. W maju 2021 roku otrzymaliśmy dodatkową fakturę na część składową (od tego samego kontrahenta z Niemiec), która będzie zamontowana do maszyny przez firmę z Niemiec, ale w Niemczech i dopiero w czerwcu cała maszyna do nas przyjedzie do montażu. Data wystawienia faktury na część składową - 28 kwietnia 2021 roku, fakturę otrzymaliśmy w maju i płatność też będzie w maju. Jak rozliczyć tę fakturę na część składową i kiedy?
Podatnik zajmuje się budową dróg. Praca w firmie zazwyczaj odbywa się poza siedzibą firmy. Pracownicy w sezonie pracują po około 12 godzin. W związku z tym podatnik kupuje posiłki regeneracyjne. Posiłki w przypadku, gdy usługa nie jest wykonywana daleko od siedziby dostarcza firma cateringowa. W przypadku, gdy usługa jest wykonywana daleko od siedziby podatnik kupuje posiłki w miejscowych restauracjach. Czy podatnik może odliczyć podatek VAT od zakupionych posiłków?
8 lipca 2020 roku zawarliśmy z kontrahentem umowę na ekspozycję banera reklamowego na działce będącej naszą własnością. Umowa została zawarta na czas określony tj. od 09.07.2020 r. do 08.07.2021 r. Należność za najem ma być płatna w całości za cały okres najmu na podstawie wystawionej faktury w terminie 14 dni od jej otrzymania. Umowa nie precyzuje żadnych terminów rozliczenia się z kontrahentem. Kiedy należy wystawić fakturę za świadczoną usługę najmu i czy w tej sytuacji obowiązek podatkowy powstanie z chwilą jej wystawienia?
Spółka organizuje szkolenie z zakresu zdrowia na Zanzibarze. Szkolenie jest odpłatne. Cena zawiera noclegi, wyżywienie i pozostałe koszty związane z pobytem na Zanzibarze podczas trwania szkoleń. Ponadto cena oczywiście zawiera możliwość uczestniczenia w szkoleniach. Usługa jest sprzedawana dla osób fizycznych (lekarze) oraz firm polskich (gabinety lekarskie). Tutaj wszystkie podmioty są zwolnione z VAT. Jak taką usługę opodatkować w VAT. Czy tutaj mamy do czynienia z usługą wstępu na szkolenia i konferencje? Czy też jest to usługa związana z edukacją i nauką? Gdzie opodatkowujemy usługę i jaką stawką podatkową?
Świadczymy usługi najmu nieruchomości na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej. Dla tych osób wystawiamy faktury ze stawką 23%. Czy zawsze taka usługa będzie opodatkowana w Polsce? Czy inaczej jest rozliczana taka transakcja, jeżeli świadczona jest dla firmy? Jak rozliczyć usługę najmu na rzecz innego kontrahenta zagranicznego, jeżeli będziemy świadczyć poza Polską w Unii?
Spółka zajmuje się logistyką i magazynowaniem. Zawarła z podatnikiem z Niemiec umowę na usługi logistyczno-magazynowe na okres 12 miesięcy z możliwością jej przedłużenia. Usługi będą polegały na tymczasowym przechowywaniu towarów w magazynie należącym do Spółki. Następnie, towary są wysyłane z magazynu Spółki do klientów wskazanych przez kontrahenta lub do magazynów kontrahenta znajdujących się za granicą. Spółka świadczy usługi takie jak wyładunek towarów, sortowanie w przypadku palet mieszanych, sprawdzanie ilości towarów i numerów partii, przechowywanie towarów. Ponadto w zakresie logistyki dokonuje, odbioru, pakowania, przygotuje wysyłki, dokonuje załadunku. Jak i gdzie należy opodatkować tę usługę odbywającą się w magazynie w Polsce?
Podatniczka KPiR + VAT-7 miesięczny + VAT-UE. Sprzedaje towar (tkanina) do Anglii Sprzedawała towar w okresie od marca 2020 roku klientce która w pierwszym mailu kontaktowym określiła, że kupuje jako osoba fizyczna. Nasza klientka wystawiała fakturę + paragon fiskalny ze stawką 23%. W kwietniu 2021 - do naszej podatniczki wpłynęło pismo od jej klientki z Anglii, że od października 2020 nie jest już osobą fizyczną tylko zarejestrowaną firmą w Anglii i widoczną w VIES. Klientka z Anglii zażądała zwrotu podatku VAT oraz dokonania korekty poprzez wystawienie faktur bez VAT (z odwrotnym obciążeniem). Czy w związku z tym, że nasza klientka nigdy nie posiadała wiedzy, ani informacji, że jej klientka z Anglii od miesiąca października kupuje jako firma, nasza klientka ma obowiązek skorygować faktury od miesiąca października i zwrócić VAT?
Jak rozliczyć w kosztach zwrot poniesionych nakładów na nieruchomość wykorzystywaną w działalności gospodarczej na podstawie umowy użyczenia (wybudowaną przez podatnika na cudzym gruncie)? Jako usługę, czy jako dostawę towarów?
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą, mam status czynnego podatnika VAT. W październmiku 2020 sprzedałam towar, za który nie zapłacił mi jeszcze mój kontrahent. Czy mam zaksięgować fakturę, bo nigdzie nie została ujęta a potem ją wyksięgować? Sprawa się toczy w sądzie, bo nie doszliśmy do porozumienia. Proszę o informację, jak mam to rozliczyć i czy mogę skorzystać z ulgi na złe długi?