Nasza firma czynny podatnik VAT współpracuje z inną firmą, która ma powiązania w rozumieniu podatku dochodowego od osób fizycznych, natomiast nasze transakcje nie zawierają towarów ani usług z załącznika nr 15 do ustawy o VAT. Faktury osobno i całe transakcje nie przekraczają wartości brutto 15 tys. zł. Czy mimo to musimy stosować oznaczenia TP i MPP w pliku JPK_VAT wraz z deklaracją?
Kategoria: Artykuły
Artykuły
Jestem przedsiębiorcą sprzedającym drzewo opałowe. Obecnie korzystam ze zwolnienia z VAT. Mam klienta (osoba fizyczna - Polak, mieszka w Anglii), który chce zakupić 5 metrów drzewa kominkowego, które on sam przetransportuje do Anglii. Ja sprzedaję drzewo kominkowe ułożone na paletach. Klient podstawia wynajęty przez siebie samochód, który przetransportuje drzewo kominkowe z Polski do Anglii. Czy transakcja ta jest opodatkowana w Polsce? Czy mam wystawić fakturę, jeśli tak, to „polską”?
Prowadzę od tamtego roku sklepik szkolny, który w związku z pandemią prawie do maja bieżącego roku w większości czasu był zamknięty. Działalność nie jest zawieszona. W sklepiku były sprzedawane zapiekanki, kanapki na zimno i ciepło, drożdżówki, napoje zimne i ciepłe, artykuły higieniczne i biurowe, wykonywane są również usługi ksero. Część dań przygotowuję z gotowych zakupionych składników osobiście a część jest tylko odgrzewana w takiej postaci jak zakupiono w hurtowni spożywczej. Ponieważ sklepik był zamknięty nie wymieniliśmy kasy, czy jeśli teraz ją wymienimy to możemy odliczyć ulgę? Czy w ogóle mieliśmy obowiązek dokonać wymiany kasy?
Struktura Jednolitego Pliku Kontrolnego JPK V7M i JPK V7K funkcjonuje już od kilku miesięcy, jednak nadal wzbudza wiele pytań i wątpliwości co do zasad postępowania. Naruszenie tych zasad powoduje sankcje zarówno podatkowe jak i karne skarbowe. Dlatego tak ważne jest przestrzeganie licznych zasad związanych z prawidłowym sporządzeniem struktury, np. pamiętanie o kodach GTU, specjalnych oznaczeniach transakcji. Jednocześnie należy zwrócić uwagę na planowane zmiany w wypełnaniu JPK V7. Przypominamy więc zasady dotyczące sporządzania struktury oraz przedstawimy najważniejsze zmiany, jakie planuje ustawodawca, a także informacje dotyczące złożenia czynnego żalu w zakresie JPK_VAT z deklaracją.
Czy muszę posiadać NIP i numer konta jeśli będę świadczyła usługi kosmetyczne w działalności nierejestrowanej?
Nasze transakcje często oznaczamy kodami GTU. Proszę o informację, jakie zmiany mają zostać wprowadzone w tym zakresie?
W wysłanym nowym JPK nie uwzględniłam 2 faktur sprzedażowych. Czy przy korekcie muszę wyrazić czynny żal, a jeśli tak, to czy mogę to zrobić w formie elektronicznej?
Prowadzę z mamą zakład fryzjerski w formie spółki cywilnej. Mama chce przejść na emeryturę, a ja nadal będę prowadzić zakład ale w ramach indywidualnej działalności. Cały majątek spółki będzie przekazany do mojej działalności w formie darowizny jako zorganizowana cześć przedsiębiorstwa. Spółkę zlikwidujemy. Czy będę musiała skorygować VAT naliczony, odliczony przez spółkę, od składników majątku przekazanego do mojej działalności?
W wysłanym nowym JPK nie uwzględniłam 2 faktur sprzedażowych. Czy przy korekcie muszę wyrazić czynny żal, a jeśli tak, to czy mogę to zrobić w formie elektronicznej?
Krajowa Informacja Skarbowa wydała komunikat, obrazujący różnice w zakresie informacji jakie można uzyskać od Dyrektora KIS w wiążącej informacji stawkowej oraz w interpretacji indywidualnej. Komunikat wskazuje m.in. różnice między:
- Trybem postępowania w celu ich uzyskania;
- Odmiennym zakresem podmiotowym i przedmiotowym;
- Procedurą wydawania obu dokumentów.
Informatyzacja pracy biur rachunkowych, automatyzacja procesów przekazywania informacji podatkowych, usprawnianie procesu obiegu dokumentów a także bezpieczeństwo danych firmowych – to tylko kilka zagadnień, jakie zostaną omówione podczas konferencji „Jak prowadzić nowoczesne Biuro Rachunkowe”. W agendzie przewidziane zostały również prezentacje o najważniejszych zmianach z zakresu nowowprowadzonych obowiązków podatkowych oraz dynamicznie rozwijającej się branży faktoringu.