Jesteśmy czynnymi podatnikami VAT oraz mamy rejestrację do VAT-UE. Nabyliśmy usługę gastronomiczną na nasze potrzeby w związku ze zorganizowanym spotkaniem biznesowym oraz usługę noclegową. Czy mamy prawo do odliczenia VAT od tych usług? W wypadku zakupionej usługi noclegowej chcielibyśmy obciążyć kosztami naszego kontrahenta zagranicznego. Czy musimy wystawić fakturę i z jaką stawką VAT? Czy możemy udokumentować powyższą transakcję notą obciążeniową?
Autor: Ewa Kot
.
Nasza firma, czynny podatnik VAT, zarejestrowana także do VAT-UE, w ramach transakcji biznesowych z kontrahentem zagranicznym z Holandii, zawarła umowę dotyczącą pożyczki kapitału na rozwój oddziału w Polsce. Firma holenderska udzieliła nam pożyczki wraz z odsetkami na jeden rok. Czy mamy obowiązek rozliczenia importu usług? Jeżeli tak, to czy import usługi z tytułu pożyczki zagranicznej w Polsce będzie ze stawką zwolnioną? W jakim okresie należy rozliczyć taką transakcję w pliku JPK_VAT?
Jesteśmy spółką z o.o., zarejestrowaną do VAT i do transakcji wewnątrzwspólnotowych VAT-UE. Prowadzimy rozmowy biznesowe z naszymi partnerami zagranicznymi. W tym celu musimy dojechać do siedziby zagranicznego kontrahenta. Trasa przebiega przez autostrady w Czechach oraz w Niemczech. Czy zakup takiej opłaty musimy rozliczyć jako import usług? Czy możemy refakturować koszty tych przejazdów na inny podmiot, który zapłaci za nas?
Prowadzę JDG, jestem czynnym podatnikiem VAT, posiadam status podatnika podatku od wartości dodanej. Zakupiłem w Kanadzie samochód osobowy od kontrahenta zagranicznego. Samochód został nabyty na terytorium Niemiec. Kontrahent kanadyjski zaimportował ten samochód i dokonał jego dostawy na terytorium Niemiec. Kontrahent posługuje się również numerem niemieckim. W jaki sposób mam rozliczyć taką transakcję w pliku JPK?
Jestem czynnym podatnikiem VAT, prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą, ale mam rejestrację również do transakcji wewnątrzwspólnotowych. W bazie VIES widnieje aktywny i ważny numer unijny. Mam zlecenie wykonania plakatu z grafiką od kontrahenta z Niemiec, który jest zidentyfikowany do transakcji WNT. Czy ta transakcja będzie podlegać opodatkowaniu na terytorium kraju? Z jaką stawką mam wystawić fakturę na kontrahenta?
Mam status czynnego podatnika VAT. W celach biznesowych muszę się przemieszczać pomiędzy różnymi punktami w tym samym mieście. W związku z tym korzystam z usług taxi. Czy na podstawie otrzymanych paragonów mogę odliczyć podatek naliczony VAT z tytułu tych usług? Istnieje bezpośredni związek z czynnościami opodatkowanymi, ale nie posiadam faktury. Czy te paragony pozwalają na odliczenie?
Jesteśmy czynnymi podatnikami VAT, zajmujemy się produkcją elementów do statków, które są potrzebne do ich funkcjonowania. Zgłosił się do nas armator polski, który zakupił u nas haki specjalistyczne do połowów ryb na pełnym morzu. Chcemy wystawić fakturę na dostawę tych towarów, ale nie wiemy, jaką stawką opodatkować sprzedaż: stawką 0% czy 23%? Czy oprócz tego musimy spełniać jeszcze inne warunki?
Jestem czynnym podatnikiem VAT, zarejestrowanym do transakcji unijnych. Od kontrahenta z Niemiec nabyłam usługę w postaci zakupu polisy ubezpieczeniowej. Otrzymałam fakturę od niemieckiego sprzedawcy. Faktura została wystawiona 15 czerwca 2023 r., ale za tę polisę zapłaciłam wcześniej, tj. 10 czerwca 2023 r. W jaki sposób mam rozliczyć tę transakcję? Kiedy powstaje obowiązek podatkowy? Czy muszę rozliczyć import usług? Proszę o wyjaśnienie, jak mam wykazać tę transakcję w JPK.
Polski podatnik zarejestrowany jako czynny podatnik VAT zamierza świadczyć usługę montażu wraz z instalacją wyposażenia łazienki (kabiny prysznicowej). Jestem producentem kabin i innych akcesoriów AGD. Usługa ma być wykonana na rzecz osoby fizycznej nieprowadzącej działalności gospodarczej we Francji. Chcę przetransportować taką kabinę do Francji. Czy muszę to wykazać w pliku JPK_VAT? Jaką stawką opodatkować transakcję?
Kupiliśmy do biura firmy różne materiały biurowe (papier ksero, koszulki na dokumenty oraz długopisy). Sprzedawca wystawił fakturę 15 maja 2023 r., a sprzedaż tych towarów nastąpiła 10 kwietnia 2023 r. Sprzedawca jednak tej faktury nam nie przekazał. Wystąpiliśmy do sprzedawcy z prośbą o sprawdzenie, czy faktycznie ta faktura została do nas przekazana. Sprzedawca stwierdził, że może wystawić duplikat do tej pierwotnej sprzedaży. Duplikat otrzymaliśmy od niego 1 sierpnia 2023 r. Czy możemy z tego duplikatu odliczyć podatek naliczony VAT, czy jednak musimy ustalić, kiedy nabyliśmy pierwotne prawo do odliczenia podatku z tej faktury?
Jestem podatnikiem, który korzysta ze zwolnienia przedmiotowego. Świadczę usługi medyczne w zakresie opieki lekarskiej. Na stanie firmy mam samochód, który służy do działalności zwolnionej. Na podstawie ustawy o PIT samochód jest amortyzowany i stanowi środek trwały, który służy do działalności zwolnionej. Mam kupca na ten samochód. Jaką stawką mam opodatkować taką sprzedaż? Usługi medyczne przekroczyły limit 200 000 zł. Czy przy tej sprzedaży nie muszę się już zarejestrować jako czynny podatnik VAT?
Jestem osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej i mam działkę, która została przekształcona z rolnej na działkę budowlaną. Chciałbym ją sprzedać, ale nie wiem, czy taka transakcja będzie podlegać opodatkowaniu VAT. Działka po przekształceniu stała się działką o charakterze budowlanym. Posiada ona przestrzenny plan zagospodarowania terenu. Czy muszę tę sprzedaż opodatkować VAT? Jeżeli tak, to czy muszę zarejestrować się do VAT jako podatnik VAT czynny, czy mogę korzystać ze zwolnienia?