Jestem czynnym podatnikiem VAT i prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą - sklep spożywczy, firma rodzinna. Co miesiąc również składam JPK_VAT wraz z deklaracją. Rozważam likwidację tego sklepu i mam pytanie, w jaki sposób mam wykazać spis z natury tzn. wszystkie towary, które pozostaną mi w momencie jego likwidacji w nowym pliku JPK?
Autor: Ewa Kot
.
Jesteśmy firmą zajmującą się transportem towarów, zarejestrowaną do VAT-UE. W styczniu 2021 roku, wykonaliśmy usługi transportu:
1) Firma z Wielkiej Brytanii zleciła nam usługę transportową towarów z Wielkiej Brytanii do Włoch, oraz z Włoch do Wielkiej Brytanii (transport przez kraje UE), jaką stawką VAT powinna być opodatkowana usługa i jak należy ją wykazać w deklaracji VAT (plik JPK)?
2) Firma z kraju UE, zarejestrowana do VAT-UE zleciała mam usługę transportową z Włoch do Wielkiej Brytanii oraz z Wielkiej Brytanii do Włoch (transport przez kraje UE), jaką stawką powinna być opodatkowana usługa i jak należy ją wykazać w deklaracji VAT (plik JPK).
Biblioteka Publiczna, nie jest zarejestrowanym podatnikiem VAT. Chce sprzedać niewielką ilość książek, które zostały odkupione z innej jednostki. Czy może to zrobić przyjmując wpłaty na kwitariusz przychodowy, bez rozliczania podatku VAT skoro nie jest podatnikiem? Jak prawidłowo powinno to być zrobione?
Nasza spółka z o.o. czynny podatnik VAT świadczy usługi budowlane. Otrzymaliśmy zlecenie na wykonanie remontu budynku. Czy, jeżeli wykonujemy taką usługę to musi to być oznaczenie GTU_10? W ramach tej usługi wykorzystujemy również towary, które są w zał. nr 15 (złom, surowce metalowe), które mieszczą się w grupowaniu GTU_05, czy musimy je dodatkowo oznaczyć?
1. W przypadku dokumentu zbiorczego dotyczącego zestawienia sprzedaży miesięcznej z kasy fiskalnej oznaczanego „RO”, co powinno być wprowadzone w polu numer dokumentu? Dotychczas wprowadzaliśmy “Sprzedaż paragonowa”, ale nie wiemy, czy nadal jest to prawidłowy zapis
w tym polu? Czy jednak powinno być słowo “brak”, czy też dowolny nadany przez nas numer np. 1/10/SP/2020?
2. Analogicznie proszę o pomoc, co wpisywać w polu numer dokumentu
w przypadku zakupu samochodu na handel na podstawie umowy sprzedaży (będzie sprzedany na fakturę VAT marża)? Dotychczas wpisywaliśmy ”umowa kupna/sprzedaży”. Czy zapis taki jest prawidłowy, czy jednak powinno być słowo “brak”?
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą, jako czynny podatnik VAT - małą stolarnię. Robię na zamówienie meble. Dostałem zamówienie na komplet mebli do biura. Moim odbiorcą jest brat, który prowadzi spółkę cywilną - też podatnik VAT. Czy mam obowiązek w pliku JPK zaznaczyć specjalne oznaczenie dotyczące powiązań rodzinnych?
Wyświadczyłem usługę dotyczącą opieki medycznej dla mojej siostry w zakresie teleporady. Siostra (osoba fizyczna nieprowadząca działalności gospodarczej) poprosiła mnie o poradę, ponieważ zaistniało w firmie w której pracuje prawdopodobieństwo zakażenia covidem. Czy takie nieodpłatne świadczenie usługi w ogóle będzie podlegać VAT?
Jesteśmy spółką, podatnikiem VAT czynnym. Jesteśmy właścicielami kilku mieszkań, które obecnie są wynajmowane od 2014 roku. Jedno z mieszkań chcemy sprzedać, ponieważ znalazł się chętny i my też mieliśmy taki zamiar. Sprzedaż ma być na rzecz dotychczasowego najemcy, który tam mieszka. Mieszkanie cały czas jest wynajmowane i nie było żadnych w nim ulepszeń powyżej 30%. Czy możemy sprzedać ze zwolnieniem te mieszkanie? Sprzedaż jest na rzecz osoby fizycznej nieprowadzącej działalności gospodarczej. Czy musimy tę transakcję zaewidencjonować na kasie fiskalnej?
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą, jako czynny podatnik VAT - małą stolarnię. Robię na zamówienie meble. Dostałem zamówienie na komplet mebli do biura. Moim odbiorcą jest brat, który prowadzi spółkę cywilną - też podatnik VAT. Czy mam obowiązek w pliku JPK zaznaczyć specjalne oznaczenie dotyczące powiązań rodzinnych?
Podmiot (osoba fizyczna z Belgii), od którego nabyliśmy usługę informatyczną twierdzi, że nie prowadzi działalności gospodarczej, ale chce z nami zawrzeć umowę zlecenie na podstawie której stworzy dla nas program funkcjonalny do kadr do naszej firmy. Czy u nas powstanie obowiązek rozliczenia importu usługi?
Jesteśmy czynnym podatnikiem VAT. We wrześniu 2020 roku nabyliśmy usługę noclegową w hotelu we Wrocławiu. Część usługi noclegowej chcemy refakturować na naszego kontrahenta, który korzystał także z tego hotelu w związku z konferencją. Czy mamy prawo do odliczenia z faktury wystawionej przez hotel, gdzie wyszczególnione są m.in. usługi noclegowe i gastronomiczne? Czy nowy projekt SLIM VAT przewiduje możliwość odliczenia VAT?
W związku z obowiązkiem złożenia nowego pliku JPK_VAT z deklaracją od 1 października 2020 roku, proszę o informację czy na fakturach jest obowiązek oznaczenia grupy GTU_01 do GTU_13? Czy również należy wpisywać określone symbole PKWiU lub CN.