Kategoria: Artykuły

Prowadzimy sprzedaż wewnątrzwspólnotową towarów, klient zapłacił nam zaliczkę w wysokości 40% całego zamówienia. Zamówienie to zostanie rozbite na dwa terminy: dostawa wyjedzie od nas na koniec lipca u klienta będzie już w sierpniu, a kolejną część dostarczymy na początku września. Czy nie będzie błędem, jeżeli fakturę końcową za obie dostawy wystawimy dopiero we wrześniu?

Wystawiłam fakturę dla klienta z Niemiec na towar ze stawką 23% - praktyka lekarska. Klient nie zapłacił nam 1000 euro za fakturę - na razie 42 dni po terminie. Nie odpowiada na e-mail, wezwanie do zapłaty. Czy po przekroczeniu 90 dni (brak zapłaty) będę mogła zastosować ulgę za złe długi czy musi mieć nip niemiecki? Jakie są w ogóle warunki, to może być każda firma na świecie?

Prowadzę działalność gospodarczą. Kupiłem samochód na firmę jednak nie odliczyłem podatku vat, ponieważ byłem zwolniony z VAT. Obecnie będąc czynnym podatnikiem vat chcę wycofać samochód ze środków trwałych i przekazać córce w formie darowizny. Czy będę musiał odprowadzić VAT od tej transakcji?

W marcu 2020 roku wystawiliśmy fakturę in plus wg stawki 23%, z terminem zapłaty 14 dni (na kwiecień). Powód wystawienia faktury to obciążenie nas w marcu 2020 roku, dodatkowymi kosztami, a wszelkie koszty związane z dostawą ponosił kontrahent. Na ten moment firma odesłała mi komplet dokumentów z adnotacją o braku akceptacji faktury. Kwestia zapłaty będzie miała dalszy ciąg w Sądzie. Czy mogę po 90 dniach skorygować zapłacony VAT (zakładam, że zapłata nie nastąpi)?

Klient kupował u nas towar na imię i nazwisko, była to faktura detaliczna i do niej paragon bez nip. Teraz nagle się „obudził”, że to jednak powinno być na jego nazwisko, ale z NIP. Ma jakąś działalność bez VAT. Szef zgodził się, aby oddał towar i kupił go ponownie (trochę drożej teraz jest). Ale zakup był ze stycznia 2020, a mamy teraz sierpień; jak ma to zrobić? Czy potrzebna jest korekta faktury bez NIP, czy tylko korekta deklaracji i JPK?

Klient zapłacił nam 24 czerwca 2020 zaliczkę na poczet dostawy która została wysłana 30.07.2020, jednak z powodu zagubienia dokumentów nie została wystawiona fv zaliczkowa, wystawiliśmy ją dopiero 28 lipca 2020 wraz z fakturą końcową. Co powinniśmy w tej sytuacji zrobić? Czy powinniśmy tę fakturę zaliczkową ująć do ewidencji sprzedaży VAT za miesiąc czerwiec poprzez korektę deklaracji VAT za miesiąc czerwiec 2020 wraz z wyjaśnieniem? Czy nie będzie błędem jeżeli fv zaliczkową i końcową rozliczymy razem, składając deklarację VAT za miesiąc lipiec 2020? I jak się ma do tego przepis, że fakturę zaliczkową można wystawić do 15 dnia miesiąca po miesiącu w którym otrzymana została zaliczka, w tym przypadku do 15 lipca 2020?

Klient (osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą) zakupił rakiety do tenisa 2 szt. na paragon, bez numeru NIP, następnie rozmyślił się i oddał mi te rakiety. Zamówił ten sam towar, ale 2 dni później. Zastrzegł sobie, że mam mu wystawić nie paragon tylko fakturę z numerem NIP, bo zakup będzie służył do działalności. Czy na ten sam towar może być wystawiony raz paragon, raz faktura? Czy nie narażam się na konsekwencje w podatku VAT?

Zdarza się, że przedsiębiorca podejmuje czasem decyzję o bezpłatnym świadczeniu niektórych usług. Przepisy o podatku od towarów i usług jako generalną zasadę przyjmują opodatkowanie odpłatnego świadczenia usług. Jednak podatnik powinien wiedzieć kiedy i w jakich sytuacjach bezpłatne świadczenie usług także podlega VAT. Kwestią wywołującą liczne kontrowersje po stronie nabywcy są tzw. usługi niematerialne, a szczególnie sposób ich dokumentowania i udowodnienie ich realizacji przez nabywcę w celu możliwości odliczenia VAT.