Dział: VAT naliczony i należny

Spółka planuje sprzedaż lokalu użytkowego, który jest naszą własnością od kilku lat. Nie robiliśmy tam większych remontów i po analizie wyszło nam, że sprzedaż będzie zwolniona z VAT. Nie jest to dla nas opłacalne, bo wcześniej odliczyliśmy VAT przy zakupie. Znaleźliśmy już potencjalnego nabywcę, który też jest VAT-owcem. Uzgodniliśmy ustnie, że opodatkujemy tę sprzedaż VAT. Podpisaliśmy umowę przedwstępną i na jej podstawie przyszły nabywca wpłacił nam zadatek w wysokości 10% ceny sprzedaży. Musimy teraz wystawić fakturę zaliczkową. Nie składaliśmy oświadczeń do urzędu skarbowego i w akcie notarialnym umowy przedwstępnej też nie ma mowy o tym, że chcemy opodatkować tę transakcję. Jak wystawić fakturę zaliczkową?

Jestem podatnikiem VAT i ewidencjonuję sprzedaż również na kasie fiskalnej. Wytwarzam meble na zamówienie, a także sprzedaję meble i części do nich. Otrzymałem zaliczkę na wykonanie mebli dla firmy. Czy powinienem wystawić paragon, czy fakturę na otrzymaną zaliczkę?

W mojej spółce zatrudniam kilku handlowców, którym udostępniam samochody osobowe. Powinny być wykorzystywane jedynie do celów służbowych – ale nie mogę tego wyegzekwować, dlatego odliczam tylko 50% VAT od wydatków na nie. Co mam zrobić, żeby mieć prawo do odliczenia 100% VAT?

Prowadzę działalność gospodarczą w ramach spółki z o.o. Kooperuję jako spółka z o.o. z firmą mojego syna. Jako spółka z o.o. chcę udzielić pożyczki pieniężnej firmie syna. Będzie ona udzielona zgodnie z art. 720 Kodeksu cywilnego. W umowie zostanie określony termin zwrotu pożyczonych pieniędzy wraz z odsetkami. Czy udzielenie pożyczki firmie syna będzie podlegało zwolnieniu z VAT?

Jesteśmy czynnym podatnikiem VAT zarejestrowanym do transakcji unijnych. Świadczymy usługę transportu kolejowego na rzecz innego podatnika VAT czynnego (kontrahent polski) w zakresie przewozu jego towarów. Transport wykonywany jest na trasie Polska – Norwegia. Nie wiemy, czy zastosować do tej usługi stawkę VAT w wysokości 0%, czy 23%. Jak prawidłowo rozliczyć tę transakcję i jakie dokumenty są potrzebne do zastosowania stawki 0%?

Jestem sprzedawcą, czynnym podatnikiem VAT. Sprzedałem na rzecz innego podatnika amerykańskiego koparkę. Nasza firma będzie organizować cały transport do klienta. Nabywca w styczniu 2023 r. wpłacił nam już całość wartości zamówienia na poczet tej dostawy. Wywóz powinien nastąpić w lutym. Jak rozliczyć tę zaliczkę? Z jaką stawką? Gdzie wykazuje się to w pliku JPK_VAT?

Jestem podatnikiem VAT korzystającym ze zwolnienia podmiotowego. Nabyłem od kontrahenta niemieckiego słodycze, które będą wykorzystane w mojej działalności gospodarczej (prowadzę kwiaciarnię). Wartość towaru w ramach WNT nie przekracza 50 000 zł. Przez pomyłkę złożyłem VAT-R, gdzie zaznaczyłem, że chcę się zarejestrować do transakcji wewnątrzwspólnotowych. Dodatkowo do faktury podałem numer mojego NIP z prefiksem PL kontrahentowi niemieckiemu. Czy mogę się wycofać i złożyć korektę do VAT-R?

Nasza firma zakupiła samolot do celów działalności gospodarczej. Zajmujemy się czarterami prywatnych lotów samolotów na zlecenie klientów. Jesteśmy czynnymi podatnikami VAT, mamy także status podatnika unijnego. Jesteśmy zidentyfikowani do transakcji wewnątrzwspólnotowych. W styczniu nabyliśmy od kontrahenta hiszpańskiego samolot w związku z rozszerzeniem naszej floty. W jaki sposób mamy rozliczyć tę transakcję?