1. Faktura dotycząca leasingu operacyjnego. Data wystawienia 16 października 2019 roku. Data dostawy towaru/wykonania usługi i płatność 8 listopada 2019 roku Przy fakturze dotyczącej usług leasingu obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wystawienia faktury, a więc w tym przypadku 16 października 2019 roku? Jeśli chodzi o leasing to spotkałam się jeszcze z fakturą, gdzie data wystawienia była np.: 29 października 2019 roku, data sprzedaży 29 października 2019 roku, 28 listopada 2019 rpoku (data sprzedaży jest rozbita na 2 okresy rozliczeniowe wraz ze wskazaniem do tych okresów terminów płatności zgodnie z datą sprzedaży). Mimo to obowiązek podatkowy i tak powinien powstać w dacie wystawienia faktury?
2. Faktura dotycząca najmu kontenera biurowego i magazynowego. Odbiorcą faktury jest podatnik działający w branży budowlanej. Data wystawienia 2 listopada 2019 roku, data sprzedaży 29 października 2019 roku. Dodatkowo, pod numerem faktury widnieje zapis: „za usługi wykonane w okresie od 28 października 2019 roku do 30 listopada 2019 roku”. Termin płatności 29 paździerika 2019 roku. Zatem obowiązek podatkowy w tym przypadku również powstaje w dacie wystawienia faktury czyli 2 listopada 2019 roku?
Dział: VAT naliczony i należny
Jak ująć w VAT - otrzymałam fakturę z datą wystawienia 8 lutego 2020 roku za usługi wykonane w 2018 roku. Usługa pewnie taka była, pewnie nie jest zapłacona ...
Refundujemy naszym pracownikom szczepionki przeciwko grypie - firma pokrywa koszt zakupu szczepionki przez pracownika na podstawie FV wystawionej na naszą firmę. Jeden z pracowników dostarczył FV wystawioną na siebie, zamiast na firmę, czy w takiej sytuacji pracodawca będzie mógł odliczyć VAT naliczony na tej fakturze? Czy przy nieodpłatnym przekazaniu trzeba naliczyć VAT?
Jestem czynnym podatnikiem VAT, prowadzę usługi malarskie. Obecnie podpisałem umowę na usługi o wartości 20.000 zł. W trakcie wykonywanych usług będę wystawiał sukcesywnie faktury. Jeśli wartość na fakturze będzie poniżej 15 tyś , to ta faktura będzie objęta MMP?
Podatnik (osoba fizyczna) świadczy m.in. usługi projektowe - zawiesił działalność do 30 września 2020 roku. W okresie zawieszenia działalności świadczył usługi projektowe (projekt wzmocnienia uszkodzeń konstrukcji balkonów) w grudniu 2019 roku i za wykonaną usługę wystawił w grudniu 2019 roku fakturę na rzecz zleceniodawcy - czynnego podatnika VAT. Zleceniodawca zapłacił za fakturę. Niestety nie była to jedyna taka sytuacja. W listopadzie 2019 roku (również w okresie zawieszenia działalności) Podmiot sprzedał usługę - nadzór nad pracami instalacyjnymi i wystawił 3 listopada 2019 fakturę VAT. Dokumenty do biura rachunkowego podatnik dostarczył teraz tj. 17 lutego 2020 roku (klient podobno o nich zapomniał). Jak wybrnąć z tej sytuacji - wystawić VAT-7 i JPK VAT od listopada 2019 i złożyć czynny żal?
Firma spedycyjna z Litwy zleciła nam usługę transportową z magazynu w Chorzowie do Korczowy do magazynu, potem wyjedzie na Ukrainę ale to nie nasza sprawa. Firma twierdzi że mamy zastosować stawkę np a my twierdzimy że stawka 23 % jak usługa transportowa tylko po Polsce. Czy mają rację i może wystawić fakturę bez VAT-u?
Prowadzę działalność gospodarczą w postaci hotelu w górach. Jestem czynnym podatnikiem VAT z tytułu świadczonych usług hotelowych. Od grudnia 2018 roku mam status czynnego podatnika VAT. Planuję rozszerzyć swoją działalność jeszcze o dodatkowe usługi taksówkowe rozliczane na ryczałcie w wysokości 4%. Czy mogę powrócić do zwolnienia z VAT w dowolnym terminie np. od 1 marca 2020 roku? W roku 2019 nie przekroczyłem limitu 200.000 zł.
Podatnik - Vatowiec rozszerza swoją działalność w ogrodnictwie. Zakupił zasadzenia i inne produkty. Zaczął z nasion produkować oleje. Rozlicza to wszystko w działalności. Zaczął sprzedawać oleje. Na razie przygotowuje dzienne zestawienie sprzedaży nieudokumentowanej. Nie jest rolnikiem ryczałtowym. Czy musi rozliczać się z tej sprzedaży jako VAT-owiec, czy może skorzystać ze zwolnienia przedmiotowego lub z uwagi na niskie obroty z działalności w ogrodnictwie? Sprzedaż z pozostałej działalności przekracza w roku 200.000 zł.
Prowadzimy sprzedaż wysyłkową do Czech (części do samochodów osobowych i motocykli). Części zamawiane są przez naszą stronę internetową a następnie za pobraniem wysyłane kurierem do naszego klienta indywidualnego do Czech.
• Czy musimy mieć kasę fiskalną przy wysyłce do Czech i jednocześnie wystawiać faktury dla tych klientów?
• Czy możemy korzystać ze zwolnienia podmiotowego z VAT? I jednocześnie pilnować limitu jak dla sprzedaży wysyłkowej do Czech?
• Czy jeśli będziemy mieli sprzedaż dla firmy zarejestrowane do VAT (widnieje w VIES) również korzystamy ze zwolnienia podmiotowego?
Zamierzam prowadzić sprzedaż za pomocą elektronicznej kasy fiskalnej, która ma funkcję wystawiania faktury VAT bez konieczności wcześniejszego wygenerowania paragonu fiskalnego. Na fakturach będą wszystkie wymagane dane. Czy będę mógł wystawiać faktury zamiast paragonu fiskalnego (chodzi o sprzedaż osobom fizycznym)?
Sprzedawca wystawił paragon z NIP o wartości do 450 zł. Czy ma prawo odmówić wystawienia faktury do takiego paragonu? Czy sprzedawca wykazuje taki paragon w jpk_vat w raporcie dobowym / miesięcznym z kasy fiskalnej?
Czy w związku ze zmianą przepisów każdy przedsiębiorca prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą musi obecnie mieć konto firmowe, nawet jeśli nie jest podatnikiem VAT?