Prowadzę działalność gospodarczą. W ramach tej działalności będę świadczył usługi na podstawie zawartego kontraktu menedżerskiego, którego przedmiotem będzie m.in. zarządzanie działem marketingowym oraz zespołem ludzi, organizowanie zamówień w sprawie reklam, itp. Czy usługi tego tytułu będą podlegać opodatkowaniu podatkiem od towarów i usług? Jeśli tak, to czy będę mógł skorzystać ze zwolnienia z tytułu obrotu?
Dział: VAT naliczony i należny
Jesteśmy producentem specjalistycznych maszyn i urządzeń z branży mięsnej. Mamy klienta z Rosji, który chce wypróbować naszą maszynę, czy prawidłowo działa. Testowanie przewidywane jest na około 6 miesięcy. Dopiero po tym czasie klient podejmie decyzję o zakupie maszyny. Chcemy na czas trwania tych testów pobierać miesięczne opłaty, coś na zasadzie dzierżawy. Jaką zastosować stawkę do tych opłat za testy maszyny - maszyna nie wróci do nas po testach tylko pozostaje cały czas u naszego klienta?
Czy świadczenie usług dla Spółki przez techników dentystycznych w ramach wykonywania ich zawodu, jak również dostawę protez dentystycznych lub sztucznych zębów przez dentystów oraz techników dentystycznych jest opodatkowane VAT?
Mam wystawić fakturę za „humusowanie skarp warstwą ziemi wraz z obsianiem trawą” i nie wiem czy 8% VAT czy oo? Jesteśmy podwykonawcą przy budowie obwodnicy i dotyczy to skarp przy tej obwodnicy. Udzielamy 3 letniej gwarancji na tę usługę. Nie wiem czy ona mieści się w pkwiu 42.99.Z?
Jaką stawkę VAT należy zastosować w przypadku gdy podmiot z siedzibą w Polsce, dokona sprzedaży srebrnych monet o wadze 1 uncji (monety kolekcjonerskie)? Zakup monet będzie od firmy z USA i sprzedaż tych monet nastąpi do innej firmy w USA. Towar nie opuści USA. Drugą opcją dla tej transakcji jest sprzedaż usługi prowizji. Czy do tej transakcji należy dokonać jakiś innych opłat poza VAT?
Mały podatnik (firma A) rozliczający się metodą kasową wystawił fakturę odwrotne obciążenie za usługi budowlane w dniu 12 stycznia 2017 roku na kwotę 68.450 zł. Kontrahent (firma B) - rozlicza VAT na zasadach ogólnych ale też kwartalnie) dokonał następujących płatności na rzecz firmy A przelewem bankowym: w dniu 14 lutego 2017 roku, kwotę 14.150 zł, w dniu 22 marca 2017 roku kwotę 5.606,56zł, w dniu 8 kwietnia 2017 roku kwotę 3.240,27zł. Reszty jeszcze nie zapłacono.
Kiedy i jakie kwoty Firma A i Firma B mają ująć w deklaracji VAT? - obydwie firmy składają deklaracje kwartalne, z tymże tylko firma A (wystawca faktury) jest małym podatnikiem. Poproszę o wypisanie, w których pozycjach deklaracji jakie kwoty netto i VAT ma wpisać firma A i firma B. I w której deklaracji za I czy też za II kwartał, bo ostatni przelew był w kwietniu?
Jak to będzie wyglądało, jak to ująć w informacji VAT-27?
Nasza firma wykonuje stoiska na targi, ekspozycje jako podwykonawca. Czy należy je opodatkować odwrotnym obciążeniem (pozycja 31 załącznika nr 14 do Ustawy o VAT: 43.32.10.0 - Roboty instalacyjne stolarki budowlanej)? Czy to są usługi budowlane?
Zbliża się termin wystawiania faktur za dzierżawę obwodów łowieckich.
W związku z tym nasunęła się następująca wątpliwość czy koszty ochrony lasu przed zwierzyną (zgodnie z paraf.5 ust.1 rozporządzenia w sprawie zasad kategoryzacji obwodów łowieckich, szczegółowych zasad ustalania czynszu dzierżawnego oraz udziału dzierżawców obwodów łowieckich w kosztach ochrony lasu przed zwierzyną, z dnia 4 grudnia 2002 roku) należy potraktować jako część czynszu dzierżawnego i opodatkować go podatkiem VAT, czy też potraktować je jako odrębne świadczenie i obciążyć nadleśnictwa kwotą kosztów odrębnym dokumentem, nie zawierającym podatku VAT?
Nadleśnictwo w 2012 roku rozpoczęło budowę drogi leśnej, która przeznaczona jest do wywozu drewna z lasu jak również może być wykorzystywana w ruchu turystycznym jako ścieżka rowerowa. Drogę przyjęto do używania w czerwcu 2013 roku i znajduje się ona w ewidencji środków trwałych nadleśnictwa. W trakcie budowy nadleśnictwo dokonało pełnego odliczenia podatku VAT od zakupu towarów i usług związanych z tą inwestycją. Czy w świetle aktualnie obowiązującego przepisu art. 86 ust.2a ustawy o VAT, nadleśnictwo zobligowane jest do korekty podatku VAT naliczonego od wydatków poniesionych na wybudowanie drogi leśnej, jeśli służy ona czynnościom opodatkowanym oraz niepodlegającym opodatkowaniu podatkiem od towarów i usług?
Spółka zakupiła (dokonując wcześniej zamówienia) towar w sklepie internetowym. Faktura została wystawiona przez dostawcę z siedzibą w Niemczech. Dostawca na fakturze podał NIP-DE i NIP-PL oraz naliczył także podatek VAT. Faktura jest wystawiona w PLN i zapłacona w PLN. W jaki sposób można sprawdzić czy dostawca jest czynnym podatnikiem zarejestrowanym w polskim urzędzie? Czy faktura powinna być wystawiona jako WNT? Czy przysługuje odliczenie podatku VAT z tej faktury? Dostawca nie podał oddziału w Polsce. Miejscem świadczenia wydaje się być siedziba dostawcy? Sklep internetowy posiada w nazwie „.pl”. Ponadto faktura wpłynęła w marcu 2017 z datą 21 listopada 2016, zamówienie zapłacono w listopadzie 2016. Jak z tego wybrnąć? Zrobić korektę podatku VAT za listopad 2016 i czy ten zakup powinno się potraktować jako WNT? W takim przypadku czy podstawa do VAT jest netto czy brutto?
Świadczę usługi kurierskie od 1 stycznia 2017 roku dla osób fizycznych i przedsiębiorstw - PKWiU 53.20.1. Oprócz tego w tym punkcie sprzedajemy opakowania, kartony, folie, koperty, prasę, wydawnictwa podatkowe, gadżety, breloki, słodycze, napoje. Obrót z usług kurierskich na koniec kwietnia dla osób fizycznych wyniósł 89.000zł, natomiast z pozostałej sprzedaży 10.000 zł. Czy jeśli przekroczymy w 2017 roku 20.000 zł z pozostałej sprzedaży to będziemy zmuszeni zainstalować kasę?
Z dniem 1 stycznia 2017 roku rozpoczęłam działalność gospodarczą w zakresie sprzedaży towarów używanych tj. pralek, lodówek, mebli. Do chwili obecnej nie przekroczyłam kwoty 20.000 zł. Jednorazowo sprzedałam część do aparatu fotograficznego i nie wiedziałam, że wtedy muszę mieć kasę fiskalną. Czy mogę złożyć czynny żal żeby odliczyć ulgę?