Prowadzę działalność gospodarcza i jestem zarejestrowana do VAT. Obecnie wystąpi u mnie sprzedaż zwolniona, niewielkie kwoty. Czy muszę ustalić z urzędem skarbowym proporcje do obliczenia VAT?
Dział: VAT naliczony i należny
Czy folia brokatowa CDM 083 złota jasna podlega opodatkowaniu z załącznika do ustawy o VAT (którego)? Otrzymałam dokument zatytułowany „FAKTURA” od podatnika który jest na ryczałcie i twierdzi, że jest zwolniony z VAT. Na fakturze nie ma żadnej notatki z jakiego tytułu jest zwolniony. Czy powinnam zastosować REVERSE CHARGE od tego towaru?
Szef firmy produkującej sztuczną biżuterię jadąc na spotkanie, na którym między innymi „ogłaszał” otwarcie nowego sklepu internetowego, zlecił działowi marketingu przygotowanie kuponów rabatowych, które rozdał kobietom na evencie w grudniu. Były to kupony o rabacie 200 zł, 100 zł oraz z 50% rabatem do wykorzystania do końca marca 2019 roku. W sklepie internetowym osoba dokonuje zamówienia np:
1. za 207 zł, realizuje kupon o wartości 200 zł czyli ma do zapłaty 7 zł
2. za 180 zł, realizuje kupon o wartości 200 zł czyli ma 0 zł do zapłaty (różnicy nie dostaje).
Jaką wartość należy nabić na kasę rejestrującą? Jaka będzie wartość podstawy opodatkowania, a jaka kwota podatku VAT? Czy jak będzie zrealizowany kupon „50% rabatu” to sposób rozliczenia będzie inny?
W Niemczech robiłem usługę budowlaną dla osoby prywatnej i musiałem się zarejestrować tam jako płatnik VAT. Poszedłem do biura w Niemczech by oni to rozliczyli (zrobili dokumentację). Wystawili mi fakturę VAT 19%, nie są zarejestrowani jako płatnicy VAT-UE. Jak zaksięgować taką fakturę u siebie, wiem księguję kwotę brutto. Czy potraktować to jako zwykłą fakturę (raczej nie może to być WNT czy import usług). Naliczać od tego VAT, czy zaksięgować to ze stawką nieznaną. Ja jestem na KPIR zarejestrowany jako VAT UE.
W jaki sposób powinna być opodatkowana działalność trenera personalnego, który zamierza założyć stronę internetową i sprzedawać dostęp czasowy do nagranych treningów - jaka stawka VAT? Czy sprzedaż takich usług podlega pod obowiązek zainstalowania kasy fiskalnej po przekroczeniu limitu 20.000 zł, czy ewentualnie można skorzystać ze zwolnienia z tytułu opłat dokonywanych tylko na konto bankowe?
Osoba fizyczna wynajmuje prywatne mieszkanie dla pracowników firmy na cele mieszkalne, prowadzi działalność gospodarczą, jest płatnikiem VAT. Czy należy wystawiać faktury VAT dla firmy wynajmującej mieszkanie dla pracowników, czy jest zwolnienie z art. 43 ust. 1 pkt 36 ustawy o VAT? Przychód roczny z najmu to 60.000 zł, zatem kwota niższa niż próg zwolnienia wynikający z art.113 ustawy o VAT. Płatności za wynajem dokonuje firma przelewem na konto osobiste tej osoby.
Prowadzę działalność dotyczącą świadczenia usług - montażu i serwisu turbin elektrowni wiatrowych, jestem podatnikiem VAT. Usługę wykonuję dla firmy polskiej, natomiast świadczę ją na terenie państw UE. Wystawiam fakturę ze stawką „np.” zgodnie z art. 28e ustawy o VAT. Dostałem informację od kontrahenta, że powinienem wystawiać od 1 stycznia 2018 fakturę z VAT-em, gdyż w ustawie Prawo budowlane elektrownie uznano w całości za budowle.
Nie napotkałem na żadną interpretację mówiącą, że nie należy stosować stawki „np.”. Czy prawidłowo rozliczam te transakcje stosując „np”?
Założyłam jednoosobową działalność gospodarczą z wpisem do CEIDG. Sprzedaję różne towary, drobne rękodzieła (są to m.in. kociołki do gulaszu węgierskiego), które kupuję u kontrahenta węgierskiego. Korzystam ze zwolnienia ze względu na obrót do 200 tys. zł. Sprzedawca węgierski wystawił mi fakturę ze stawką 0% na kwotę 15 tys. euro w dniu 5 stycznia 2019 roku. Czy powinnam taką transakcję rozliczyć w jakieś deklaracji? Wiem tylko, że w Polsce te towary przy sprzedaży będą korzystały ze zwolnienia do limitu. Mam wątpliwość, co do rozliczenia zakupu kociołków do gulaszu od kontrahenta węgierskiego.
Czynny podatnik VAT wystawił fakturę sprzedażową po czym zamknął działalność. Firma się odezwała, że nie ma od niego faktury, czy po zamknięciu działalności można wystawić duplikat faktury? Jaka jest podstawa prawna?
W grudniu wystawiona faktura VAT za usługę która nie została wykonana, pomyłka, ktoś nie usunął zlecenia a osoba wystawiająca faktury po prostu tego nie zweryfikowała. Faktura wykazana oczywiście w deklaracji grudniowej. Faktura koniec końców nie została w ogóle wysłana do kontrahenta. Fakturzystka wystawiła do tego korektę in minus z datą bieżącą ale co z tym teraz zrobić? Korygować grudzień i zaksięgować korektę do grudnia? Zwiększyć tym samym podatek do zwrotu. Czy wyksięgować w ogóle tę fakturę skoro nie została wysłana do kontrahenta? Czy wysłać korektę i fakturę pierwotną do kontrahenta z myślą że podpisze i odeśle korektę?
Czynny podatnik VAT wykaże w deklaracji VAT-7 za dany okres rozliczeniowy kwotę VAT do zwrotu. Czy występuje możliwość, że kwota zwrotu z tytułu VAT pokryje zaległość podatkową z tytułu zaległości z tytułu podatku od nieruchomości?
Przedsiębiorca prowadził działalność gospodarczą (3 lata od 2015 roku) w całości opodatkowaną VAT bez sprzedaży mieszanej. Zakupił środek trwały w 2015 roku i odliczył VAT, który w całości służył sprzedaży opodatkowanej. W październiku 2018 wybrał zwolnienie z VAT (przychód), chcąc wynajmować urządzenie na fakturę zw. Do tej pory nie osiągnął żadnej sprzedaży i nie wystawił faktury. Czy jego dotyczy korekta roczna z tytułu posiadanego środka trwałego wpisanego do ewidencji środków trwałych. Od marca tego roku chce złożyć wniosek i wybrać opodatkowanie VAT, czy też dotyczy go korekta roczna pomimo, że nie ma sprzedaży mieszanej?