Prowadzę działalność gospodarcza i jestem zarejestrowana do VAT. Obecnie wystąpi u mnie sprzedaż zwolniona, niewielkie kwoty. Czy muszę ustalić z urzędem skarbowym proporcje do obliczenia VAT?
Dział: VAT naliczony i należny
Czy folia brokatowa CDM 083 złota jasna podlega opodatkowaniu z załącznika do ustawy o VAT (którego)? Otrzymałam dokument zatytułowany „FAKTURA” od podatnika który jest na ryczałcie i twierdzi, że jest zwolniony z VAT. Na fakturze nie ma żadnej notatki z jakiego tytułu jest zwolniony. Czy powinnam zastosować REVERSE CHARGE od tego towaru?
Szef firmy produkującej sztuczną biżuterię jadąc na spotkanie, na którym między innymi „ogłaszał” otwarcie nowego sklepu internetowego, zlecił działowi marketingu przygotowanie kuponów rabatowych, które rozdał kobietom na evencie w grudniu. Były to kupony o rabacie 200 zł, 100 zł oraz z 50% rabatem do wykorzystania do końca marca 2019 roku. W sklepie internetowym osoba dokonuje zamówienia np:
1. za 207 zł, realizuje kupon o wartości 200 zł czyli ma do zapłaty 7 zł
2. za 180 zł, realizuje kupon o wartości 200 zł czyli ma 0 zł do zapłaty (różnicy nie dostaje).
Jaką wartość należy nabić na kasę rejestrującą? Jaka będzie wartość podstawy opodatkowania, a jaka kwota podatku VAT? Czy jak będzie zrealizowany kupon „50% rabatu” to sposób rozliczenia będzie inny?
Dwóch pracowników naszej firmy pojechało służbowo do Włoch na targi materiałów. Otrzymałam fakturę za hotel, fakturę za usługi gastronomiczne i fakturę za wynajem samochodu za 5 dni pobytu. Faktury te zawierają VAT. Czy muszę je rozliczyć w deklaracji VAT? Jeśli tak, to w jaki sposób?
Spółka kapitałowa posiada kilkadziesiąt samochodów osobowych, które są każdego dnia wykorzystywane do celów prowadzonej działalności gospodarczej. Dla 20 samochodów spółka złożyła VAT-26 oraz opracowała regulamin wykluczający ich użycie do celów prywatnych. Jednocześnie spółka chce podpisać umowy najmu (odpłatne) z pracownikami, którzy za odpłatnością wedle cen rynkowych mogliby korzystać z tych samochodów (dla których złożono VAT-26). Czy w takim przypadku, spółka będzie mogła nadal odliczać 100% podatku naliczonego od wydatków związanych z używaniem tych samochodów?
Czy dłużnik, który dokonał korekty podatku naliczonego (zgodnie z art. 89b) a potem dokonuje zapłaty za fakturę, musi zapłacić jej wartość netto czy brutto, do swojego wierzyciela?
Planuję świadczyć usługi poza Polską - zgodnie z art. 28b oraz 28e (usługi związane z nieruchomościami). Chcę zostać VAT-owcem aby odliczać VAT od zakupów ale mam pytanie - czy skoro usługi opodatkowane za granicą nie wliczają się do limitu VAT w Polsce (200.000 zł) to czy mogę odliczać VAT od wszystkich zakupów czy muszę rozdzielać, które służą do usług opodatkowanych wg art. 28b, a które wg art. 28e?
Nasza spółka, czynny podatnik VAT zakupiła licencję do programu szkoleniowego na platformie internetowej. Dostęp do tych szkoleń otrzymaliśmy od kontrahenta niemieckiego. Wpłaciliśmy też jednorazowo przedpłatę w dniu 10.01.2019. Za usługę kontrahent wystawił nam fakturę w dniu 30.01.2019. Szkolenie ma odbyć się w miesiącu lutym, marcu i kwietniu. W jaki sposób mamy rozliczyć powyższą transakcję, czy mamy wykazać import usługi?
Firma zaimportowała towary z Wietnamu na zasadach DDP, zapłaciła VAT od dokumentów SAD. Część tych towarów zostanie zwrócona i firma otrzyma korektę od sprzedawcy na towar. Urząd odmawia skorygowania odprawy celnej. Jak należy to przeprowadzić aby skorygować VAT?
Czynny podatnik VAT wystawił fakturę sprzedażową po czym zamknął działalność. Firma się odezwała, że nie ma od niego faktury, czy po zamknięciu działalności można wystawić duplikat faktury? Jaka jest podstawa prawna?
W grudniu wystawiona faktura VAT za usługę która nie została wykonana, pomyłka, ktoś nie usunął zlecenia a osoba wystawiająca faktury po prostu tego nie zweryfikowała. Faktura wykazana oczywiście w deklaracji grudniowej. Faktura koniec końców nie została w ogóle wysłana do kontrahenta. Fakturzystka wystawiła do tego korektę in minus z datą bieżącą ale co z tym teraz zrobić? Korygować grudzień i zaksięgować korektę do grudnia? Zwiększyć tym samym podatek do zwrotu. Czy wyksięgować w ogóle tę fakturę skoro nie została wysłana do kontrahenta? Czy wysłać korektę i fakturę pierwotną do kontrahenta z myślą że podpisze i odeśle korektę?
Czynny podatnik VAT wykaże w deklaracji VAT-7 za dany okres rozliczeniowy kwotę VAT do zwrotu. Czy występuje możliwość, że kwota zwrotu z tytułu VAT pokryje zaległość podatkową z tytułu zaległości z tytułu podatku od nieruchomości?