Jestem czynnym podatnikiem VAT i właścicielem bloku. Blok wynajmuję spółce, która jest podatnikiem VAT. Otrzymałam fakturę, czy przenosząc koszty funduszu remontowego (nota) i zaliczki na eksploatację, powinnam przenosić z VAT czy bez VAT? Czy przenosząc opłatę za rozliczenia mediów powinnam to przenosić refakturą? Czy zastosować stawkę właściwą dla mediów, czy tak jak ją otrzymałam bez VAT?
Dział: VAT naliczony i należny
Czy świadczenie usług spedycyjnych przez spedytora podlega GTU_13? A precyzyjniej jeśli na fakturze nazwą usługi jest: obsługa zleceń transportowych np. w m-cu 10-2020, to czy oznaczamy to kodem GTU_13 ? Prowadzę działalność transportową, jestem spedytorem (robię obsługę zleceń dla innej firmy) ale świadczę przede wszystkim usługi transportowe samochodami ciężarowymi - przewóz kontenerów, rozumiem że tutaj to już będzie oznaczenie kodem GTU_13 przy fakturze na której widnieje zapis: usługa transportowa?
Klient prowadzi warsztat samochodowy i wystawia faktury. Pisze na nich w osobnej pozycji wyszczególnione części samochodowe i robociznę. Przykładowa faktura: tarcza hamulcowa tył SNR 2 szt. cena netto 321,66 23% VAT 791,28 zł Wartość brutto klocki hamulcowe tył 1 szt. 94,44 Cena netto 23% VAT 116,16 zł. Wartość brutto wymiana tarczy 2 szt. 16,26 cena netto 23%VAT 40,00 zł. Wartość brutto Wymiana Klocków 1 szt. 65,04 cena netto 23%VAT 80,00 zł. Czy w takiej sytuacji zaznaczam kod GTU, jeśli na fakturze mam wyszczególnione jakie naprawiam części samochodowe i dodatkowo piszę usługę?
Nasza spółka z o.o. czynny podatnik VAT świadczy usługi budowlane. Otrzymaliśmy zlecenie na wykonanie remontu budynku. Czy, jeżeli wykonujemy taką usługę to musi to być oznaczenie GTU_10? W ramach tej usługi wykorzystujemy również towary, które są w zał. nr 15 (złom, surowce metalowe), które mieszczą się w grupowaniu GTU_05, czy musimy je dodatkowo oznaczyć?
JPK - jak ująć u podatnika leki refundowane z NFZ? Czy trzeba zrobić dokumentację wewnętrzną na minus?
Sklep mięsny (podatnik VAT czynny) chce wydać bony dla związków zawodowych na ich realizację w swoich sklepach. Bon ma być na zakup mięsa, wędlin. Związki zawodowe potrzebują fakturę z opisem na paczki świąteczne zakup mięsa - wędlin. Rozumiem ze klient przyjdzie z bonem to ja towar muszę ująć na kasie fiskalnej więc będę miała drugą sprzedaż? Jak prawidłowo powinnam rozliczyć i wykazać w nowym JPK ?
Chciałam się zapytać o uwzględnianie w nowym JPK sprzedaży wysyłkowej, np. do Niemiec. Przekroczyliśmy tam już próg sprzedaży wysyłkowej i zmuszeni byliśmy do zarejestrowania się do podatku VAT w Niemczech – tam też odprowadzamy podatek. W związku z tym, co z taką sprzedażą, czy mam ją uwzględniać w nowym pliku JPK?
Podatnik handluje samochodami używanymi. Dokonując sprzedaży na rzecz osób fizycznych ujmuje sprzedaż na kasie fiskalnej pod zerem technicznym (sprzedaż na zasadzie marży) oraz wystawia dodatkowo fakturę VAT Marża. Proszę o informację czy w PKPiR można wykazywać przychód zbiorczo na podstawie miesięcznego raportu fiskalnego?
Jestem czynnym podatnikiem VAT. Wynajmuję mieszkania i pokoje w Gdyni oraz luksusowe apartamenty w Sopocie - wynajem krótkoterminowy opodatkowany VAT. Zamierzam wprowadzić ofertę barku z alkoholami w niektórych luksusowych apartamentach/pokojach. Czy zakupując alkohol do tych pokoi/apartamentów mogę odliczyć VAT i jaką stawkę zastosować przy sprzedaży - taką jak wynajem?
Wydawanie sprzętu wędkarskiego blogerowi/influencerowi w ramach realizowanych przez Spółkę działań promocyjno-marketingowych, w zamian za usługi o charakterze promocyjnym, marketingowym, reklamowym itp., podlegać będzie opodatkowaniu na zasadach ogólnych.
Po pojawieniu się interpretacji z 10 czerwca 2020 roku, nie stosujemy już stawki ZW, ponieważ jej stosowanie jest nieprawidłowe i wszystkie zadania wykonywane przez GOPS oraz dożywianie i pobyt dzieci będzie jako niepodlegające VAT. Jednak teraz okazało się, że w niektórych przypadkach w styczniu-maju 2020 roku wystawiliśmy faktury z błędnymi kwotami dot. opłaty za dom seniora. Chcemy to skorygować na bieżąco, czyli wystawić faktury korygujące w grudniu. Jeżeli teraz nie wykazujemy tych czynności ze stawką ZW, to jak skorygować miesiące I-V/2020, skoro już czynności te nie podlegają pod VAT? Czy zmienić korygowane faktury na poza VAT?
Należności wynikającej z faktury na kwotę powyżej 15.000 zł dokumentujących nabycie towarów i usług z załącznika nr 15 do ustawy poprzez wystawienie weksla własnego stanowi naruszenie art. 108a ust. 1a i ust. 1b. Spółka powinna dokonać zapłaty na rachunek VAT kwoty odpowiadającej kwocie podatku VAT dotyczącej towarów i usług z załącznika nr 15 wynikającej z otrzymanej od Producenta faktury, natomiast pozostała cześć należności, tj. odpowiadająca wartości sprzedaży netto oraz kwocie podatku VAT pozostałych pozycji faktury, może być rozliczona w inny sposób, tj. np. wekslem. Do płatności z tytułu przedstawienia weksla do wypłaty obowiązek regulacji w mechanizmie podzielonej płatności nie ma zastosowania.